物业公司内部审计制度

一：物业如何进行内审

根据已经获准的质量管理体系的规程文件,1.检查本单位不同层级的工作目标,工作流程等是否符合文件要求.2.项目处;部门间应该相互审查.3,认真赶写内审文件,做好迎接外审的准备.

如果你们公司已经通过了质量管理体系的认证,那么认证公司应该对你们进行内审员的培训呀,按公司规模,应该有相应数量的内审员,并取得内审员资格的.

二：我是房产公司内审部的，物业公司是我公司控股公司，现需我们去做内审，需要物业公司提供哪些财务资料？

序时账、资产负债表、利润表、明细账、银行对账单、余额表，也就是看看费用、成本是否是实际发生的，有误虚假的没，收入确认的对不对，也没啥别的需要了，上面的东西够了。

三：物业内审配电室会问一些什么问题

上墙文件

突发事件处置

巡检记录

事故记录

风险控制措施

四：物业公司查账问题

查帐要方法,首先你要先了解这个行业

物业的主要收入当然是物管费,你自己先计算一下你们小区里的可收管理费面积是多少?应收的总管理费收入就可以揣出来了

再来计算公共部份收益是多少?这部份比较麻烦,包含地面停车费,广告费,公共部位出租收益..... 很多,要对小区了解才能清出来

这部份清理好后可以得到小区应收入的总额这时再去查物业帐目收入这部份的缺口差额,基本就可以得到物业在收入这部份有没有问题了

再来要查支出,这部份要先做个小区里管理成本预算:保安,维修,清洁要请多少人?公共维修费要多少...... 等等,这部份才是重点,先看物业报出来的帐和预算落差多少,落差大的部份就要花时间一笔一笔查了,要花很大的精力的

五：母公司如何加强对持有物业的子公司财务管理 10分

（一）完善企业集团的治理结构，减少财务管理层级

现代企业建立在两权分离制度的基础之上，所有者与管理者之间应确立相互监督与制衡的关系，以减少信息不对称下可能诱发的道德风险。对企业集团治理结构的这种完善，能够带来稳定而高效运作的管理机构，同时也能够避免因管理者权力扩张而带来的集团及子公司财务失控问题。企业集团应从健全股东大会、董事会、监事会等相关组织结构入手，建立起严密而清晰的权力责任网络。企业集团应加快推进产权制度的多元化，引入外部资本和独立董事，避免大股东控股下的权力垄断，为财务控制奠定组织基础。同时，企业集团应及时收回子公司的股权投资权力，由母公司设立投资机构集中行使投资权力，减少因为子公司滥用投资权而带来的多级管理层级，提高企业集团财务管控的影响力。

（二）科学规划集团财务目标，健全财务控制机制

企业集团和子公司均是独立的企业法人，在财务目标的设定上有时会存在互相冲突的情况，有些企业集团会采取通过牺牲部分子公司利益的方式去换取整体的平衡发展或某个子公司（项目）的推动，而这会伤害子公司的积极性。因此，企业集团应依据现有的企业资源，结合企业的内外部环境，统筹规划企业集团财务目标，最大限度统一集团同子公司的利益。同时，企业集团在进行投资活动时，应进行项目前期论证和预测分析，避免盲目而陷入被动境地，减少因投资失误而带来的对内部现有平衡机制的破坏。此外，企业集团还应建立起有效的财务控制机制，如施行权限审批制度、全面预算管理制度、固定资产管理制度、财务集中核算制度等，加强对子公司的财务管控。

（三）加快企业集团文化建设，建立共同价值观

建立共同的企业文化是消弭集团内部意识形态差异，建立共同情感纽带的关键途径。企业集团应把文化建设提上议事日程，加快推进企业文化的建设进程。企业集团应建立起自己的使命、愿景和价值观，这种使命、愿景和价值观应是可描述的、可实现的和能被接受的。同时，这种使命、愿景和价值观应是对现有企业内部的文化形态的一种改进或是完善，而不是颠覆，这样能够减少文化建设中所遭遇的传统习俗的阻力。在企业文化的建设过程中，各部门和全体员工的有效参与是加速文化建设进程的有力武器。企业集团应鼓励员工多提意见和想法，在推动员工之间交流的同时，也使得有员工参与的文化制度更容易被其接受和执行。

（四）建立财务预警机制，加强内部审计监督

在增强对子公司的财务管控过程中，企业集团还必须建立起有效的财务预警机制，建立起完善的内部监督机制，才能够确保集团对子公司的控制力。企业集团应施行财务总监委派制度，通过委派财务总监加强对子公司财务活动的监督和管理。同时，应建立重大项目投资集团审批制度，通过这种方式约束子公司的投资行为，也能够收回赋予给子公司的财务权力。企业集团应针对集团的财务管理情况，建立起有效的财务预警机制，加强财务信息的搜集和分析，构建财务风险预测和危机应对机制，加强对危机的研判和防范处理。此外，企业集团还应完善内部审计机构，定期开展审计活动，加强对子公司财务活动的监督，并通过建立财务绩效考核机制，加强对其财务活动的评价和管理。

六：公司财务管理制度上墙内容 10分

公司财务管理制度上墙内容

一.财务部工作职责

1、遵从各上级和项目主管的领导，依法进行会计核算，实行会计监督，保证会计资料真实，完整，可靠。为项目经营管理提供有效依据。

2、负责本项目日常会计核算、成本核算、财务管理和其他财务会计行为的管理工作。根据实际发生的经济业务，按照规定确认、计量和记录各会计要素。

3、合理设置成本核算对象，正确核算成本，收集、整理成本管理日常资料，坚持经济活动分析，履行在项目责任成本控制核算工作中的职能。

4、搞好资金管理，确保财务收支和往来结算手续正确完整，严格审核把关。

5、编制项目资金计划、财务指标月报、财务会计报告，并按规定报财务部。

6、依法纳税，办理项目部各税的申报与缴纳工作。

7、规范会计基础工作，加强会计基础资料的收集和整理，以及文件、资料、合同和协议的保存和登记。

8、积极配合项目各项工作，及时提供真实准确的会计数据。

9、做好会计档案的建立，保管，移交工作；做到整洁、安全、保密。

10、建立健全内部财务管理制度，接受财政、审计、税务等有关部门依法实施的监督检查工作。

11、加强财务管理，严肃财经纪律。对不符合国家法规、公司制度、未按审批程序报销的原始凭证可以拒绝受理，并做好解释工作。

12、加强业务学习，提高业务水平。针对项目管理中出现的问题提出合理建议。

二.财务主管岗位职责

1、在上级公司和项目主管领导下，管理项目财务部门工作。

2、制定本项目的财务管理办法并具体执行其实施和运转。

3、负责项目部各项经济活动的会计核算和财务管理工作，规范执行相关的会计处理方法和程序。

4、落实上级部门管理要求和本项目部的会议精神，定期对项目的经营结果和财务状况进行分析并及时报告工作。

5、负责编制项目部资金计划和年度财务收支计划，检查并分析计划的执行情况。

6、负责组织编制和审核项目建设各时期的财务报表，保证会计信息真实、完整。

7、负责审核分包单位、工费承包单位及材料供应商等费用的结算和款项支付。

8、负责财务工作计划和财务工作总结。

9、负责项目部会计档案及其他业务资料（包括电子档案）的建立、备份、保管和移交工作。

10、抓好本部门内部管理，完成领导交办的其他工作。

三.出纳员岗位职责

1、根据出纳工作要求和业务核算流程，正确办理现金收支、银行结算和票据收付业务。

2、及时登记现金和银行存款日记账，做到字迹清晰，数字正确。搞好货币资金的日清月结，随时掌握银行存款资金的变动与存量。

3、每月5日前对上月银行往来明细账核对完毕，并编制银行存款余额调节表。

4、妥善保管库存现金，银行票据和其他有效收付凭据，做好空白票据的领用登记工作，管好保险柜和网银资料，按要求管理和正确填制使用银行票据。

5、协助完成其他相关工作。

七：完整的公司管理制度体系都包括什么

管理大纲

为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理大纲。

一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。

二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。

三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。

四、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。

五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。

六、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。

七、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。

八、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。

员 工 守 则

一、 遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。

二、 维护公司声誉，保护公司利益。

三、 服从领导，关心下属，团结互助。

四、 爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。

五、不断学习，提高水平，精通业务。

六、积极进取，勇于开拓，求实创新。

财 务 管 理 制 度

总 则

为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

财务机构与会计人员

二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。

五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。

会计核算原则及科目

七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

八、记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。

九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：

1、房屋及其他建筑物；

2、机器设备；......余下全文>>

八：我是学物业管理的，现在想考一个内审员证，去培训机构问了下，发证机关怎么没有物管员证那样正式啊？ 20分

内审员是企业内部进行标准化管理的审核员，属于企业内部岗位，不属于正式技术资质岗位，因此没有上岗证书。iso标准化审核员的资格证书是颁发给外审员的，既就职于审核公司，从事专业认证工作的人员。

内审员没有专门的培训机构，是企业申请iso质量认证的时候，由专业认证公司派外审员对公司企业内部的质管人员进行培训，并授予的证书。该证书和公司通过质量认证后的审核证书有效弧同步。认证证书有效期间，内审员证书有效，认证证书失效，内审员证书也同时失效。

另外，内审员只在所工作的企业内部有效，离开该单位时就没用了。不能作为跳槽时的技能证书，不过可以证明你受过ISO质量认证的培训

九：工程分公司管理制度

第一部分 总则

安全生产是关系到企业的生存和发展，关系到广大从业人员的生命安全和国家财产不受损失的大事。为了贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，加强和规范安全管理，实现安全生产、文明施工、环境、职业安全健康，确保员工在生产建设中的安全与健康，使公共财产、国家和人民利益免受损失，以利于改革开放和安全生产工作的顺利进行，公司根据国家和行业现行法律、法规的相关精神和要求，结合本公司安全生产实际情况，特制定安全生产、文明施工及其他各项工作管理的有关责任制和管理制度印发给你们，请自觉遵守，严格贯彻执行。

本制度作为2008年6月11日开始实施的《管理制度汇编》对安全生产、文明施工管理工作的补充和完善。本制度如与国家、地方和行业法律法规有出入和相抵触，则按国家、地方和行业法律法规执行。

本制度自通知下发之日起执行，原制订的安全生产管理制度同时废止。

解释权由公司工程项目管理部负责。

安全生产管理制度

总 则

第一条 安全生产是生产企业的头等大事。坚持安全第一，搞好安全生产是建筑企业必须遵守的原则。为了贯彻执行安全生产方针，切实加强安全管理，保证员工在生产过程中的安全与健康，促进生产的发展，特制定本制度。

第二条 公司、各单位和部门要加强对安全生产的领导，尊重科学，严格管理。在管理生产的同时管理安全工作。要把安全生产纳入经济承包，作为考核的主要指标之一。

第三条 公司的安全生产、管理目标、（指标）；安全合格率为100%，优良率为90%以上，杜绝死亡事故和重伤事故，一般工伤事故频率控制在0.2%以内。

第四条 各单位必须坚持“安全第一，预防为主,综合治理”的方针，牢固树立安全第一的思想，努力改善施工环境和劳动条件，搞好安全防护设施，以防职业病和工伤事故的发生。

第五条 搞好“三级安全教育”和特殊工种培训，不断提高员工安全技术素质、操作技能和自我防护能力。

第六条 严格执行安全生产责任制，狠抓责任制的落实。对那些玩忽职守，不履行自己安全职责、违章指挥、违章作业者，对挪用或削减必备的安全生产经费投入者，必须采取经济处罚和行政处分，不得姑息迁就。

第七条 各单位要建立健全安全生产管理机构，各工程项目应组建安全生产领导小组，项目专职安全生产管理人员的配备应满足下列要求：

1、一万平方米以下的工程不少于1人；

2、一万—五万平方米的工程不少于2人；

3、五万平方米及以上的工程不少于3人，且按专业配备专职安全生产管理人员，并组成安全小组。

第八条 对外来配合施工队伍的安全资质，必须严格审查，对不具备安全生产条件、专业技术人员及设备的外来配合施工队伍，不得发包。

第九条 本制度适用于公司所属各单位、部门和在公司配合施工的外来队伍。

第二部分 安全生产责任制

一、公司法定代表人的安全生产职责

公司法定代表人是公司安全生产的第一责任人，对本公司的安全生产负全面责任，其主要职责是：

1、认真贯彻执行党和国家有关安全生产和劳动保护工作的方针、政策、法律、法规，把安全工作列入公司管理的重要议事日程，主持重要的安全生产会议，签发有关安全工作的重大决定，审定安全方面的重要奖惩。

2、组织编制和实施公司中、长期整体规划及年度、特殊时期安全工作实施计划，负责审定和落实各级安全生产责任制，督促检查公司副职和所属各单位主要负责人，抓好安全生产工作。

3、健全公司安全管理机构，定期听取安全生产管理部门的工作汇报，及时研究、解决有关安全生产中的重大问题。

4、组织审定并批准公司安全生产......余下全文>>