一：员工费用报销规定有哪些
费用报销制度 为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及权限心中有数，同时为了加强公司的财务预算管理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下规定： 一、费用支出的前提及审批权限 1、费用支出的前提是该费用必须是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司总经理提出调整预算，经公司董事会批准后执行。 2、费用审批权限：一般费用2000元以下，部门负责人审批；2000元以上由部门负责人提出建议，总经理审批；业务费1000元以下部门负责人审批，1000元以上总经理审批。 3、固定资产购置、员工出国考察、进修学习等费用在一万元以上由董事会研究审批。 4、为加强预算控制，同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经财务部经理审核，并签字。未经财务部经理审核、签字的单据，不得报销。 5、公司下属各控股公司的各种费用由各单位总经理审批。 二、各种费用列支规定 1、普通办公用品根据本公司一个月需要量购入，由经手人和验收人签字后报批。 2、大宗办公用品、生产资料，必须签订购销合同，方可购置。为减少资金占用，在可能情况下力争零库存。 3、差旅费报销，按《浙江华汇建筑设计咨询有限公司差旅费报销办法》执行。 4、计划生育等费用，由计生员签具意见后再报批。 5、各部门需订报刊、杂志，先报综合部平衡，经总经理同意后，由综合部统一办理。 6、资料档案室购置资料情报书籍，年初需列出购置预算，报技术发展部审定，总经理审批后实施。 7、职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意，到资料室登记，并办理借阅手续后，方可报销，职工离开本单位必须交还所借书籍。 8、职工因工作需要配置的低值易耗品（如计算器、绘图仪、装订机等）由综合部统一购置，在财务部办理登记手续，再报批，职工离开本单位必须交还所领工具。 9、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。 10、职工按规定报销的书报费，只能报销业务书籍，由部门负责人审批。 11、通讯费报销按《浙江华汇建筑设计咨询有限公司通讯费用报销办法》执行。 12、各部门使用临时工，每月报综合部，由综合部报市人事局，市就业管理局批准后再用工。各部门应严格控制临时工数量，尽量节约费用。 三、各种费用报批程序：各种费用报销需填写《浙江华汇费用报销单》，有经办人（验收人）签字，基层费用承担部门负责人同意（证明），财务部经理审核，预算部门负责人审批（2000元以内）或总经理审批（2000元以上）签字。 四、为简化手续下列费用在正常开支范围内无须报批，但当费用开支异常时必须向总经理汇报。 1、各种应交税金（不包括印花税、车辆使用税）； 2、各月发放工资； 3、各月应交养老保险金、待业保险金等； 4、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款息。 五、其他需要说明的问题 1、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账。 2、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。 3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。 4、超过现金结算限额（1000元）的费用，应通过银行结算，特殊情况要使用现金必须由使用人提出申请，财务部经理同意后方可支付，对数额较大应提请总经理审批。 5、对各种报销单据，财务部必须进行审核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务可拒绝报销。 6、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。 7、报销单据一......余下全文>>
二：公司发餐费补助为什么要员工交发票？
如果你不提供发票,这部分补贴会算功你个人工资项,应交纳个人所得税了,现在单位发放月饼都要补交个调税了,监管越来越多了
三：公司日常费用报销流程
第一部分 总则
第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条 本制度适用公司全体员工。
第二部分 借支管理规定及借支流程
第四条 借款管理规定
(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条 借款流程
(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分 日常费用报销制度及流程
第二条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条 费用报销的一般规定
(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
(三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第五条 差旅费报销制度及流程。
(一) 费用标准:
职 务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用
一般员工 火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天
部门负责人 火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天
总经理助理 飞机 200元/天 50元/天 50元/天
总经理及以上 飞机 实报实销 实报实销 实报实销
(二)费用标准的补充说明：
1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00......余下全文>>
四：公司员工出差期间的餐费计入什么科目？
借：管理费用或销售费用----招待费
贷：库存现金
发票是那种快餐店开具的类似于超市的小票，请问可以报销吗?——可以。有税务章就行。
当前我们是计入管理费用的业务招待费，可是想来想去觉得不是很妥当。——很妥的
五：员工报销午餐费可税前列支吗
职工食堂如同职工浴室、理发室、幼儿园、托儿所、医务室一样，是为企业生产经营作后勤保障服务的机构，属于企业的福利部门，将其纳入制造部门和管理部门均是不恰当的。因此，与职工食堂有关的人员工资应在职工福利费中列支。职工食堂作为企业的福利部门，只能为企业职工就餐提供服务，而不能无偿为职工提供午餐。企业职工的餐费属于个人消费支出，应由职工个人承担。正确的做法是，企业职工自行向食堂购置餐票或直接用现金购买午餐，食堂自收自支，单独建立收支账，与企业损益无关。对于食堂招待客人的费用，应由企业承担，在"管理费用——业务招待费"科目列支。企业所得税税前扣除办法第44条规定，"纳税人申报扣除的业务招待费，主管税务机关要求提供证明资料的，应提供能证明真实性的足够的有效凭证或资料。不能提供的，不得在税前扣除。"据此，企业可以编制自制凭证入账，自制凭证需要注明招待客人的所在单位、姓名、日期以及招待的时间等等。
职工食堂人员的工资在职工福利费中列支，在计算计税工资扣除标准时，其职工人数不包括企业福利部门人员。职工福利费的扣除标准按照税法允许扣除的工资总额的14%计算。个人的午餐费用，不得直接在税前扣除。如果企业发放午餐补助，则此项补助属于与雇佣有关的报酬，应根据用途进行归集并将其计入工资总额，借记"管理费用"、"生产成本"等科目，贷记"应付工资"科目，在计算扣缴个人所得税时亦不能在税前扣除。企业在食堂招待客人的费用，列入"管理费用——业务招待费"科目后，在年终申报所得税时，按照企业所得税税前扣除办法第43条规定的标准扣除。
六：餐费发票抬头开个人可以报销吗
可以报销，餐费年底要按税务规定40%缴纳企业所得税，建议要报销的餐费发票以后开单位抬头比较好。
七：加班餐费计入那个科目
1.借：制造费用 贷：应付职工薪酬 同时借矗应付职工薪酬 贷：现金
2.管理部空调维修费记入管理费用是可以的
八：公司请客吃饭可以制定标准吗
当然可以制定，绝大部分公司也有这个规定，属于行政管理范围。
按对方级别，及客户公司规模，及订单及可能订单的大小决定（这个比较难，可属于你自主考虑范围），制订请客范围，交给你们行政后勤去制订，你批就好。
★如果不想制定，也好办，建议如果公司附近吃饭，可联系一些饭店，做长期协议价格，一般是可以有折扣的。就是每次请客你肯定都知道，然后根据客户的重要性，指定他们去附近什么档次饭店就好。
不在公司附近，根据客户重要性，给下面的人定几个级，每个级金额是多少，请客前让带陪的人短信给你，你只要回个级别是几就好。
九：餐费怎么做账？按什么比例报销？
千分之几的规定是针对企业所得税的纳税调整问题，具体在报销时没有比例规定。
楼上的回答已经过时了，根据2008年税法新规定，在营业收入（包括主营和其他业务）的千分之五和业务招待费的60%两个数里取最小数，假设你的营业收入是1000万，业务招待费是10万，1000*0.005=5万，10*0.6=6万，那么可以税前扣除5万，如果你的营业收入仍是1000万，业务招待费是8万，8*0.6=4.8万，那么可以税前扣除4.8万。
如果你想要合理避税的话，可以做一些餐费到会议费里，建议和当地酒店签订协议，半年结算一次，这样一次就可以消化很多餐费，当然不是真正要在酒店消费那么多，可以按点在酒店买发票就OK
十：加班餐费
福利费的开支范围，国家是有明文规定的，主要应用于职工生活困难补助、职工医药费、职工工伤赴外地就医路费以及企业福利部门的各项开支等。福利部门主要包括：医务室、托儿所、幼儿园。
所以，加班餐费不能计入"福利费“，但”午餐补助“实际上国家是有标准的，标准金额是非常低的，而且还要交个税，建议还是入在”招待费“比较好。
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