一：在出差中的餐费可不可以记入差旅费
1.差旅费里的车船、飞机票、住宿费，正常情况是可以的，但是不能理解为完全没有限制。出差期间的餐费，原则的讲，招待费是为了招待有关客户的，自己出差是领取伙食补助。如果出差伙食补贴是包干的，比如一天补贴50元，就不可以用餐费发票报销了，工可以列在业务招待费里。
2.业务招待费的限额规定是，总收入不超过1500万的，业务招待费不能超过总收入的千分之五。若超过1500万的，是千分之三。
二：差旅费报销中含有哪些项目？出差的餐费可以做为差旅费报销吗？具体有什么规定？如何可以可理避税？
差旅费报销包括车船费，公交车交通费，伙食补助费，也有叫误餐费的，卧铺补助费，等等，有的单位是实报实销，有的单位实行费用包干使用，超出自理，结余归己，基本都是各自的单位自己规耽，没有一个统一规定，这个费用，只是一个根据情况报销的费用，不属于个人收入，不纳税的，
三：差旅费标准
出差制度及补助标准细则
目的:为了加强公司的出差管理和费用支出，进一步加强财务管理。合理使用资金，提高资金使用效益，现结合本公司实际情况制定本规定。
第一条 员工出差依下列程序办理：
(一)出差前，当事人部门应填写"出差申请单"（见附表-1）写明出差事由、人数、地点、天数。出差期限由派遣负责人视情况需要事前予以核定天数。
(二)出差人凭核准的"出差申请单"可向财务部暂支相当数额的旅差费，原则是前账不清，后账不借；未向财务暂支费用的,返回后3日内报。
第二条 出差审核权限：
（一）当日往返的市内出差由部门经理核准。
（二）国内出差：三日内（含三日）和部门经理以上人员出差的由行政部备案后报总经理批准。
（三）国外出差一律由总经理批准。
第三条 出差不得报销加班费。但节假日出差酌情予以计薪，但要写明原因。报总部批准后报行政备案。
第四条 出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要延误回程的应及时与相关领导或总部电话联系，除请示批准的延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费额外部分外，依情节轻重作出处理。
第五条 出差费用补助标准：
1.补助标准
(1)出差补助分为住宿补助和其它补助（含餐费及市内交通费）。
(2)住宿补助按地区划分为三类。
一类地区，北京、上海、广州、深圳，150元/天；
二类地区，省会城市，120元/天；
三类地区，除一类二类以外的其它地区，80元/天。
住宿补助按实际住宿天数核发。
其它补助为50元/天，按照出差自然天数核发。
2. 交通：飞机、火车、长途汽车
3. 公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票等相应票据据实报销；员工报销住宿费用均必须提供明细帐单和正式发票，否则不予报销。
4. 员工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自第二十一日起按照规定标准的80％给予报销。
5. 若本可购买硬卧票，但购买的硬座票。本着人文的原则，给当事人补贴硬座票价的50%。
6.下列费用不得报销：
（1）健身娱乐美容费用
（2）酒店内的任何购物费用和房间小酒吧的费用
（3）差地商场等地方发生的任何私人购物费用
（4）公司指定审批人认为不得报销的相关费用
第六条 费用报销程序：
所有报销单据报销有效期为3日。当天出差的费用3日内必须交至财务部审核；
短期出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《费用报销单》。报销单应填写规范，报销时报销单上应注明所办每一单的事由、目的地、人数、用途和原始单据张数，并附原始单据和发票。经部门主管审核签字后，交财务部审核签字，总经理审批。
财务部负责对所有报销凭据的合法性、真实性、合理性的复核。
以上仅供参考！
四：公务员出差报销住餐费后 有每日补贴吗
中央国家机关工作人员出差实行定点住宿。住宿标准：副部长级人员住套间，司局级人员住标准间，处级以下人员两人住一个标准间。出差人员必须到定点饭店住宿，住宿费按照定点饭店的收费标准凭据报销。因特殊情况未到定点饭店住宿的，在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。出差到没有定点饭店的地方，住宿费在所在地、市、州住宿费开支标准上限以内凭据报销。出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。
出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天50元。出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人每天在50元以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。
五：差旅费的报销原则
1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支， 超预算不得开支。2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算；4、出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度（管字007）。
六：国家机关一般工昨人员出差餐费多少
第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，并贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神制定本规定。 第二条 出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费，实行分项计算，总额包干，调剂使用，节约奖励，超支不补的办法。总额包干办法适用于司（局）长及其以下人员，副部长以上干部及随行一人在各自的规定标准内实报实销。 实行总额包干办法后，各单位对出差人员要定任务，定人数，定地点，定时间，定包干费用控制数。如因特殊情况，实际出差天数超过原定计划天数的，须经单位领导批准，否则，对其超过天数的费用，财务部门不予报销。 住宿费、市内交通费和伙食补助费，均按出差的自然（日历）天数计算。 下列出差人员不实行总额包干办法： （一）到基层单位实（见）习、支援工作以及各种工作队、医疗队等人员； （二）到外地参加会议（不包括订货一类会议）和各种训练班的人员； （三）各单位认为不宜实行总额包干的执行特殊任务的出差人员。 第三条 工作人员出差的交通费和住宿费开支标准： （一）乘坐车、船、飞机和住宿的等级标准 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 等 项 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜住宿费标准（元） 职 级 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜－－－－－－－－ ｜火｜轮｜飞｜其他｜一般｜深圳、珠海、 标 目 ｜车｜船｜机｜交通｜地区｜厦门、汕头 务 准 ｜ ｜ ｜ ｜工具｜ ｜市和海南省 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 中央国家机关副部长，以及相当职务 ｜软｜一｜一｜按 ｜ ｜ 的人员 ｜席｜等｜等｜实 ｜50｜ 70 ｜车｜舱｜舱｜报 ｜ ｜ ｜ ｜位｜位｜销 ｜ ｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－｜－｜－｜－－｜－－－－－－－－ 中央国家机关正副司（局）长，以及 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 相当职务人员。被聘任或任命为中央 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 和省级机关的部正副总工程师，局总 ｜软｜二｜普｜按 ｜ ｜ 工程师，高等学校教授，科研单位研 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 究员，医疗卫生单位主任医师，文化 ｜ ｜等｜通｜实 ｜ ｜ 艺术单位艺术一级人员；基础工资和 ｜席｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 职务工资之和在180元（六类工资 ｜ ｜舱｜舱｜报 ｜30｜ 40 区）以上的高级工程师，高级经济师，｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 高级会计师，副教授，副研究员，副 ｜车｜位｜位｜销 ｜ ｜ 主任医师，艺术二级人员，以及相当 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 以上技术职务人员。 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－｜－｜－｜－－｜－－｜－－－－－ ｜硬｜三｜普｜按 ｜ ｜ 其 余 人 员 ｜席｜等｜通｜实 ｜20｜ 30 ｜车｜舱｜舱｜报 ｜ ｜ ｜ ｜位｜位｜销 ｜ ｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ （二）表列其他交通工具不包括出租小汽车；深圳、珠海、厦门、汕头市和海南省（以下简称特殊地区）住宿费，按实际住宿天数计算。 （三）工资制度改革前原行政十四级，高教、科研、工程技术人员（实行国家机关工作人员工资标准表〈四〉之一至五）六级，文艺、卫生七级以上人员；按照国务院国发〔1989〕82号文件规定调整教授及相当职务人员的起点工资标准前，基本工资和职务工资之和为160元（ 六类工资区，下同），现工资标准尚未达到180元的高级工程师及相当技术职务人员，出差已享受乘坐火车软席等待遇，仍维持原有待遇不变。 第四条 住宿费开支办法 （一）......余下全文>>
七：员工出差外地报销餐费时用本地餐饮发票报销是否可以
不可以，必须用出差所在地的餐饮发票报销。并且日期要和出差日期相符才可以报销。
出差报销，是根据财务制度进行报销的，职工出差在外地，所报销的发票，单据，必须是出差所在地的发票，并且发票的时间也应该和出差时间相符，本地或者不是出差所在地发票，单据，或者虽然是出差所在地的发票，日期和出差时间不相符的，都不能报销，因为不能认定是出差所发生的费用。
很多单位对于餐饮费用，实行的是包干政策，根据出差时间按天计算发给补助，结余归己。
八：2015年国家公务员一般人员出差伙食费标准
出差补助指的是单位员工因公出差享有的住宿费标准、市内交通费标准、伙食补贴(或误餐补贴)、以及因出差而享有的其他补助(如远离家人，公司给予一定补贴等)。企事业单位出差补助没有明文规定，一般视企业规模大小及公司意愿而定，补助金额参次不齐。一般分为两种情况，即分项目如住宿标准是多少钱一天，市内交通是多少钱一天等，也有的单位实行包干制，即一天多少钱，不再承担住宿、市内交通费及餐饮费。但国家公务员出差补助一般都有明确标准，但各地视经济条件也不尽相同。
第一章
第一条
为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，制定本办法。
第二条
本办法适用于中央国家机关和事业单位，包括中央驻北京市以外地区的国家机关和事业单位。
第三条
差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。
第四条
城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。
第五条
各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。
第二章
城市间交通费
第六条
出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。
(一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表：
(二)出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位司局以上领导批准方可乘坐飞机。单位级别在司局级以下的，需经本单位领导批准方可乘坐飞机。
(三)副部长以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。
第七条
乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。
第八条
乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。
第三章
住宿费
第九条
财政部根据各地的经济发展水平和物价水平，分别确定各级别人员的住宿费开支标准上限。
第十条
中央国家机关工作人员出差实行定点住宿。住宿标准：副部长级人员住套间，司局级人员住标准间，处级以下人员两人住一个标准间。
出差人员必须到定点饭店住宿，住宿费按照定点饭店的收费标准凭据报销。因特殊情况未到定点饭店住宿的，在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。
出差到没有定点饭店的地方，住宿费在所在地、市、州住宿费开支标准上限以内凭据报销。
定点饭店通过招标、协商方式确定，名单另行公布。
第十一条
中央事业单位工作人员出差暂不实行定点住宿，其住宿费在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。
第十二条
出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。
第四章
伙食补助费
第十三条
出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天50元。
第十四条
出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人每天在50元以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。
第五章
公杂费
第十五条
出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。
第十六条
出差人员由......余下全文>>
九：国家差旅费报销规定
财政部关于印发《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》的通知财行[2006]313号国务院各部委、各直属机构：
经国务院批准，现将《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》(以下简称《办法》)印发给你们，请结合实际情况，认真贯彻执行。现将有关具体事项通知如下：
一、本《办法》在公务人员出差等方面进行了重大改革，这是落实党中央提出的改革完善公务活动接待制度的重要举措，各单位要高度重视。
二、本《办法》从2007年1月1日起实施后，各地区定点饭店的确定，以及定点饭店的相关信息汇总、发布等工作需要一段时间完成。在此期间，出差人员住宿主要以各地区、各单位的内部宾馆、招待所为主。内部宾馆、招待所接待条件不具备的，一般应住宿在社会上三星级及三星级以下的宾馆、饭店。出差人员暂时按照副部长级人员每人每天600元、司局级人员每人每天300元、处级以下人员每人每天150元标准以下凭据报销。
各地区饭店定点工作完成后，将另行通知。
三、请各单位将收集到的各方面反映及时反馈我部。
二○○六年十一月十三日
附件：中央国家机关和事业单位差旅费管理办法
中央国家机关和事业单位差旅费管理办法
第一章
总则 第一条
为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，制定本办法。
第二条
本办法适用于中央国家机关和事业单位，包括中央驻北京市以外地区的国家机关和事业单位。
第三条
差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。
第四条
城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。
第五条
各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。
第二章 城市间交通费第六条
出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。
(一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表：
出差人员乘坐交通工具的等级表交通工具级别火车轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）部长及相当职务的人员软席（软座、软卧）一等舱头等舱凭据报销中央国家机关正副司（局）长，以及相关职务人员：高等学校教授，科研单位研究员，医疗卫生单位主任医师，文化艺术单位艺术一级人员：职务工资在五级（含五级）以上的高级工程师，高级经济师，高级会计师，副教授，副研究员，副主任医师，艺术二级人员，以及相当以上技术职务人员软席（软座、软卧）二等舱普通舱（经济舱）凭据报销其余人员硬席（硬座、硬卧）三等舱普通舱（经济舱）凭据报销(二)出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位司局以上领导批准方可乘坐飞机。单位级别在司局级以下的，需经本单位领导批准方可乘坐飞机。
(三)副部长以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。
第七条
乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80％给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。
第八条
乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。
第三章 住宿费 第九条
财政部根据各地的经济发展水平和物价水平，分别确定各级别人员的住宿费开支标准上限。
第十条
中央国家机关工作人员出差实行定点住宿。住宿标准：副部长级人员住套间......余下全文>>
十：求公司的出差管理制度，和费用的报销。
xxxx公司
关于因公出差人员差旅费管理的办法
（2011年3月31日经公司董事会批准）
为了规范公司财务行为，加强差旅费管理，有效控制支出，根据公司实际情况，特制定公司因公出差人员差旅费管理规定。
一、公司因公出差人员差旅费为来往交通费、伙食补助、住宿费等。
二、对伙食补助、住宿费、交通费等按出差地区不同分别制定标准为：
（一）伙食补助：
1、工作人员出差伙食补助限额标准（元/人/天）
项 目
职 务
石嘴山地区
（大武口、平罗、乌海、除惠农区）
省内
（银川、银南地区）
省外
伙食补助
伙食补助
伙食补助
工作人员
20元/人
30元/人
80元/人
（二）住宿标准：
1、公司班子成员出差住宿据实报销。
2、其他人员住宿标准不得超过120元/人/天，在此范围内据实报销。
3、特殊情况需经总经理批准，否则不予报销。
4、出差未住宿的不报销住宿费。
（三）交通费：
1、在外出差实行交通费（省内以快客为标准）往返据实报销，带本公司车辆出差的不报交通费。
2、合理控制出租车使用，产生出租车费须向主管经理说明使用情况。
3、从严控制出差人员乘坐飞机，因出差任务紧急的，须事先由部门经理征得总经理同意后方可乘坐飞机。
三、外出参加会议人员差旅费报销：
外出参加会议，会议费用包括食宿时不再享受食、住费用，只享受往返交通费。会议费用不包含食宿费用时，住宿费用、伙食补助、往返交通费按前述标准给予补助。
四、司机出车补助：
1、司机取消定额出车补助，按照实际出车情况发放出车补助。
2、家电司机出车参与货物搬运的，每人每天补助20元；其他人员参与搬运的，每人每天补助20元。
3、司机出车补助标准：
项 目
职 务
xx地
xx地
出车补助
出车补助
司机
30元/天
50元/天
惠农区内出差，不发放出车补助。
4、司机出差的按公司规定发放伙食补助。
五、在出差过程中因业务工作需使用招憨费，应先征得总经理同意后方可使用。
六、出差人员应保留完整的车（船）票、住宿发票作为计算费用的依据，部门负责人要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予签报。
七、因公出差人员差旅费报销须在回公司10天内报销。
八、差旅费报销流程：
1、经手人粘贴单据，填写报销单；
2、部门经理或主管副总经理签字；
3、财务专管审核；
4、总经理签字；
5、出纳付款。
九、差旅单填写要求：
报销差旅费时要填写《差旅费报销单》，报销单另附附件，包括各种交通票据、会务资料费票据、住宿费票据、托运费票据、小额杂费等有关票据，报销单正面按要求如实填写，内容齐全、字迹清楚，不得涂改，不得用圆珠笔书写，填写完整后按上述流程报销。
十、本办法自2011年4月1日起执行。
xxxx公司
xx年x月x日...余下全文>>
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