财务部门考核

一：如何考核财务部

呵呵，一般都是财务部考核其他部门，考核此部门还真有难度

见议：在业务上考核其基础工作规范，提供各项管理报表的时间，财务管理制度的执行力度，各种财务分析的有效性，其他工作任务

资金筹划预算考核结果测评，纳税筹划的合理性，是否影响到生产经营

二：部门间交叉，财务部如何考核人力资源部

这个问题很好，其实，绩效考核是对部门职能和履职情况的考核，因此，绩效考核并不是通常理解的是人力资源部的事，绩效考核是企业各部门共同的责任。对于部门间交叉的考核，仍然是依据部门职能和工作责任进行的，就像通常说的，部门间的相互的配合和支持一样，并不是因为大家有这种高姿态，而是因为有配合和支持的责任，将这种责任进行量化并进行考核，就形成了绩效考核，因而，部门间的交叉考核是很正常的。

现在大部分企业都在使用平衡计分卡作为绩效考核的工具，每个部门和岗位的绩效考核都会包含财务指标考核，对于人力资源部来讲，部门费用、人工成本、招聘成本等都是需要财务部进行考核的。

三：财务部门，办公后勤部门如何进行绩效考核？

对于财务部门，办公后勤部门这种工作任务繁杂，大多是事务性工作，没有明确的业务指标，工作业绩难以用数字来衡量的部门，我们要针对其工作特点，进行合理有效的绩效考核。华恒智信是一家专业的人力资源管理咨询公司，2012年与某烟草企业开展了职能部门绩效考核体系的咨询项目，针对性解决该企业问题的同时，也为职能部门的绩效考核难题提供了解决思路，具体如下：

1、从工作职责出发，设计量化考核指标。基于各部门的核心工作职责从工作量、工作质量、工作效率三个维度设置绩效考核指标，并对考核指标进行量化。

（1）工作量维度。职能部门的工作虽然繁杂、无定形，但是很大一部分工作是可以进行量化的，例如财务部制作财务报表工作，可用财务报表的数量来衡量工作量。有些工作不是单纯的一个步骤就可以完成，则进行流程化分析，从每个流程步骤对整个工作进行考核。例如办公后勤接待客人，可用接待的次数、接待的人次等量化指标对其进行衡量。

（2）工作质量维度。工作质量维度的指标设计可以分为两大类：一是考虑该项工作质量不合格的话会继续进行什么工作，例如财务处的现金结算，可以用出现现金结算中或者结算记录中出现差错的次数来衡量。

（3）工作效率维度。将考核中常用的“及时性”这一空泛的指标转化为延迟次数。对某项工作约定一个合理的期限，在该期限内未完成，即认为工作效率不达标。

2、明确考核标准。对所确定的各项考核指标，设定明确、可依据的考核标准，约定具体的数量、完成时间要求及扣分标准，给绩效考核提供依据。

3、建立量化记录体系。真实的绩效数据是绩效考核有效实施的前提保障。设计工作日志和部门领导评价表格，以实现对每日每人的工作进行量化痕迹化管理，为绩效考核提供较为客观的支持，在一定程度上减少主观因素对考核实施的影响。

希望以上建议对您有所帮助，我是华恒智信的一名分析员，我们公司在职能部门绩效考核方面积累了丰厚的经验，如果想要更详细的了解，可以到人力资源专家——华恒智信官方网站查看成功案例。

四：谁有具体的小公司财务人员考核表

财务人员考核项目

账册管理是否齐全，现金管理是否齐全，现金的收入是否谨慎，支票的核对是否齐全，

各种计算是否确实，收款处理是否确实，付款处理是否谨慎，现银行的交涉如何，

资金的准备如何，是否热心于资产的扩充，是否热心于费用的节省，计算是否无误，

税务处理是否齐全。

财务人员考评指标

1、 积极性（10分）

以旺盛的斗志全身心地投入工作，忠于职守不擅自离岗，忘我进取，埋头苦干。

2、 缜密性（10分）

工作认真细致，工作前后有准备有整理，善于分析与思考，工作中无失误，经常留意工作改善。

3、 计划性（10分）

接上级指示，制定切实可行的计划方案，工作有计划有检查有条不紊，工作很少见到浪费与无效现象。

4、 协调性（10分）

说服对方而不会引起别人反感，能够认真而热情地回答他人的问题，很好地协助领导与他人完成各项任务。

5、 敏感性（10分）

对上级的指示要求能心领神会正确把握，能迅速准确地发现自己或别人账目中存在的问题。能在繁杂的事情中迅速有效区分与确定轻重缓急。

6、 耐心仔细（10分）

工作中情绪稳定，对本职工作埋头苦干，很少疏忽大意第二次犯同样的错误。

7、 业务能力（10分）

熟悉业务忙而不乱，技术或计算机操作娴熟，速度快且正确。

8、 原则性（5分）

严格执行国家各种规定要求，不混淆公私，公事公办。注意在关键处进行检查核对，保证工作质量。

9、 工作质量（10分）

很少需要修改或调整，很少有不良情况，完成的图表字迹非常耽净漂亮。

10、 工作效率（10分）

工作中有时间观念，工作进程井然有序不出差错，工作中投入少产出大，讲求方法。

11、 身心状况（5分）

请病假次数少，精力充沛，对工作中压力与困难的身心承受的能力

五：财务人员的绩效考核办法？

工作业绩考核　　高质量、高效率完成会计核算工作；组织或参与完成预算编制、计划制定、年度决算、经济活动分析等；结合实际，制定或完善内部会计管理制度，内部控制制度；在节约成本费用方面成效显著、在防范风险方面发挥重要作用；对企业经营管理提出合理化建议并被采纳；对公司会计核算体系的建立发挥重要作用，对所在部门成本核算体系及流程进行设计；在清产核资、会计制度转轨等重大财务工作中贡献突出；配合完成大规模外部检查，没有因为个人原因给企业造成经济损失；在处理企业与外部经济活动中，为企业节约支出；良好的社会关系，为企业带来价值；获得各种荣誉。　　（3）每半年进行内部评级，按照考核结果制定内部岗级。半年考核总分600分，按每50分一个岗级，制定内部岗级，　随后半年按内部岗级对绩效工资进行二次分配。既避免了“干多干少一个样，干与不干一个样”的现象，又提高了财务人员的工作积极性。　　（4）每年对全体财务人员进行总评，财务人员要认真写好述职报告，对自己进行全面总结，主要从工作中取得的成绩、存在的不足、对公司及财务工作的建议、今后工作打算等方面详细阐述，对考核成绩优秀的人员进行奖励。　　5.要进行绩效考核培训，使考核者与被考核者认识绩效考核实质。绩效考核本身往往比较复杂，牵涉到财务工作的方方面面，而且与被考核者的利益密切相关　　通过培训，不仅使受训者对系统的组成及各部分之间的有机联系非常了解，而且对实施绩效考核系统的意义认识清楚，熟悉考核标准，掌握考核方法，使绩效考核思想深入财务人员心中，消除和澄清对绩效考核的错误及模糊认识。使财务人员认识到绩效考核不是管理者对员工挥舞的“大棒”，也不应成为无原则的“和稀泥”式，考核不是为了制造员工间的差距，而是实事求是地发现财务人员工作的长处、短处，以扬长避短，有所改进、提高，真正使他们在财务管理的各个岗位发挥牵引力。　　6.应加强平时沟通及考核结果的面谈反馈　　要达到最终的良好的考评沟通，必须在平时就不断进行沟通，沟通本身就是管理，而且是更高境界的管理，并保留沟通记录，以免出现分歧时无据可查。如前所述的每周例会制度，每位财务人员在每月例会上汇报本周完成工作情况及下周工作计划，使部门领导及各位财务人员能较清楚了解其他财务人员的工作情况，并有专人作记录，为以后考核提供了依据。能否及时而妥善地进行考核结果的反馈面谈，不仅关系到财务人员个人的改进，而且直接影响到整个考评工作的成效。绩效结果面谈反馈首先要明确的是反馈方式，主要是由考评者（通常是被考评者的直接上级）通过与被考评者之间的谈话将绩效考核的结果反馈给被考评者，指出其存在工作缺陷的原因及改进的方向，并征求其看法、建议和要求。通过考评反馈，可以及时核对考评的结论是否正确，纠正考核差错，避免因表面现象造成误解，增强上下级之间的信任度，还可使财务人员了解自己的工作状况，指明财务人员努力的目标和方向，以激发财务人员的上进心和工作积极性，从而提高企业的整体绩效.

财务人员考核项目

账册管理是否齐全，现金管理是否齐全，现金的收入是否谨慎，支票的核对是否齐全， 各种计算是否确实，收款处理是否确实，付款处理是否谨慎，现银行的交涉如何， 资金的准备如何，是否热心于资产的扩充，是否热心于费用的节省，计算是否无误， 税务处理是否齐全。 财务人员考评指标 1、 积极性（10分） 以旺盛的斗志全身心地投入工作，忠于职守不擅自离岗，忘我进取，埋头苦干。 2、 缜密性（10分） 工作认真细致，工作前后有准备有整理，善于分析与思考，工作中无失误，经常留意工作改善。 3、 计划性（10分） 接上级指示，制定切实可行的计划......余下全文>>

六：财务部考核需要注意些什么

考评的目的和用途

1、考评的最终目的是改善员工的工作表现，以达到企业的经营目标，并提高员工的满意程度和未来的成就感。

2、考评的结果主要用于工作反馈、报酬管理、职务调整胆工作改进。

二、考评的原则

1、一致性：在一段连续时间之内，考评的内容和标准不能有大的变化，至少应保持1年之内考评的方法具有一致性；

2、客观性：考评要客观的反映员工的实际情况，避免由于光环效应、新近性、偏见等带来的误差；

3、公平性：对于同一岗位的员工使用相同的考评标准；

4、公开性：员工要知道自己的详细考评结果。

三、考评的内容和分值

（1）、重要任务：本季度内完成的重要工作，考评的工作不超过3个，由任务布置者进行考评；

（2）、岗位工作：岗位职责中描述的工作内容，由直接上级进行考评；

（3）、工作态度：指本职工作内的协作精神、积极态度等。由部门内部同事或被服务者进行考评。

七：财务部绩效考核表

你需要的是这个吗

八：谁有财务人员绩效考核的实施细则给我一份

财务人员薪资考评核定办法实施细则

一、制定本细则的目的：鼓励先进、鞭策落后，塑造一批敬业、爱岗、善管理，并适应集团公司发展的财务队伍。

二、本细则适用于集团公司财务系统的所有人员。

三、考评具体方案如下：

1、薪资考评机构的设置与工资核定方法：

1）财务部成立财务人员薪资考评核定小组

2）财务人员薪资考核小组负责核定全体财务人员月薪额及由公司安排发放财务部相关奖金的分配工作，对分管财务的副总经理负责，受财务副总的监督，如财务人员对其薪资评判结果有异议时，可以书面形式向副总申诉，由副总依据相关规定作最终裁定。

3）财务人员月薪实行打分制，标准月得分为300分。

4）财务人员参与考评核发的月薪，以公司人力资源处核定的实时月薪额为基数。

5）财务人员每月应领工资额为：考评总得分×（月薪/300），考评总分=300分+考勤得分+岗位业务操作得分+工作表现得分。

2、员工考勤管理：

1）财务部设考勤管理员2名，按日轮班，设置专用签到簿，负责财务人员的签到签退管理工作，签到签退具体时间以公司行政部的通知为准，对考勤人员按实际值班情况每日发放2元补助。

2）上下班时每人必须亲自签到签退，如有代签情况，代签人与被代签人均按本日矿工处理，矿工一日得-10分，旷工三天以上（含三天）按自动离职处理，公司对其除名，一切后果由本人自己承担。

3）财务人员因公外出时，须告知考勤员，由考勤员在“公务外出公告栏”内详细登记姓名、外出原因等事项，返回单位后，在考勤员处予以注销，否则，视作旷工处理。

4）原则上在本公司工作日内不允许请假，考虑到本区域社会实际情况，允许每月请一天假（必须写请假条，经主管批准，存放于考勤员处，否则予以旷工处理），不作扣分处理。在法定工作日请假者（周一至周五）每请一天得-10分，请半天假者得-5分；在周六请假者每请一天得-5分，请半天假者得-2.5分；病假每天得-5分，属周六者得-2.5分，月累计超过三天后每天得-10分；满勤者可奖励20分。（特殊情况：如直系亲属的婚丧嫁娶，在公司规定假期内视做出勤，不作扣分处理）

5）因公司业务需要由主管领导决定安排的加班，每加班1小时得2分。

6）迟到、早退扣分规定如下，未登记按旷工对待：

10分钟内 得-1分

大于10分钟 每超过1分钟，得-0.05分

超过2小时者 按旷工处理，得-10分

3、岗位业务操作管理：

项目 扣分标准 评判 标准 评判 机构

1、科目运用是否得当 一笔不当得-2分 企业会计准则和相关规定 财务人员薪资考评核定小组

2、记账凭证是否有匹配的外来或自制的原始凭证支持 一笔不当得-3分

3、原始凭证是否合乎要求

1）大小写金额是否相符 不符得-2分

2）是否有涂改 有得-2分

3）经办人是否签名 没有得-2分

4）有关领导是否签批 没有得-3分

4、已办理付款业务的原始凭证是否加盖现金付讫或转账付讫印章 无得-3分

5、商品销售台账是否设立，是否健全完整 无得-3分

6、根据账簿编制报表（资产负债表、损益调整表，成本分析表，成本费用指标考核表<含重大差异事项的说明>、产销存量表、产品销售分户吨利润情况分析表、应收应付款项余额明细表）报表是否于下月度的6日12时前上报财务处处长 少1表得-2分1表有错误得-2分不能按时交报表得-10分，每迟交1天得-10分

7、每月的记账凭证是否于下月10日前按顺序号装订成册， 无得-2分，每迟一天得-2分，不按顺序号得-1分

8、已实行会计电算化的单位每月结帐后是否对财务数据进行了双备份<硬......余下全文>>

九：行政、人事、财务等管理人员如何绩效考核?

1.很多公司的员工考核办法是与绩效工资挂钩的，也就是说，绩效考核的主要目的是为绩效工资提供依据。如果是这样的话，一个核心主题是：行政管理人员与销售、业务等人员相比，其工作性质、产出特点、产出周期等均有很大差异，因而其绩效工资以及考核办法均需另类处理。 !　　2.除主持全局工作的中高层领导外，行政类管理人员的工作流程基本上属公司核心业务流程以外的辅助流程，其工作主要属支持、服务性质，其产出特点是：均匀性、稳定性、间接性。每月工作内容很类似，按基本的作业程序操作，工作成果难以量化，对公司贡献的影响很间接。 !　　一般来说，行政管理人员工资中的固定部分比例应相对高一些，月度不做与绩效工资挂钩的正式考核，半年或一年做一次与奖金挂钩的考核。只要能有效服务于自身目的，考核形式、标准就不是主要问题了。比如：公司的考核目的是淘汰3％的落后者，因此最后的考核结果可以拉开比例至关重要。有的公司考核目的是明确责任，那么职位说明书最关键，对照说明书中的职责考核即可。 !　　如果要每月量化考核行政管理人员，一定要小心跌入量化陷阱：大而全的量化、事后的量化、琐碎细节的量化。要有目标导向、成果导向与计划导向，要建立起员工行为与公司目标的正相关关系。例如：对人事负责人可以考核其人才流失率指标。同时，设计量化考核指标时，应注意以下原则：易理解；被考核者有相当的控制能力；考核内容的资料来源可信且获取成本低；考核内容可衡量、可实施。 !

十：财务人员日常工作规范

4、严格遵守企业的各项规章制度和本部门的业务操作规则要求。

二、具体要求（一）制单原则：摘要简明，字迹工整、借贷平衡、附件签章齐全。

1、原始单据的合法性，收付业务时，要认真审核原始单据，做到票据合法、印鉴齐全、业务性质相符。

2、原始单据的合规性，原始单据要有经手人及单位负责人签字，手续齐全。

3、原始单据的正确性，单据各栏字迹清楚、正确、计算无误、大小写金额相符。

4、对不合法规的单据应予拒付。

5、现金银行收付业务需加盖现金银行收（付）讫章，转帐业务需盖转帐收（付）讫章。

6、记帐凭证内容填写齐全，摘要、金额和原始凭证要相符。

（二）复核：

1、要认真复核每一张会计凭证的真实性、正确性和合法性。

2、按填制凭证日期序时编号，不得重号、跳号。

3、对审毕的记帐凭证需加盖复核人印章。

4、检查监督会计人员制单、记帐、转帐的规范性。

（三）记帐：

1、审核编号后的记帐凭证方可记帐。

2、记帐时需按序时、序号登记，不得跳号、插号。

3、材料帐需按附件逐笔记帐，不得汇总登记。

4、对记帐中发现的问题需及时与有关人员和部门取得联系，及时解决。

5、现金银行日记帐需做到日清月洁，现金要每日盘点核实，银行帐需每月做调节表。

6、费用帐、往来帐、材料帐等需按规定做好月结、季结、年结。

7、凡记帐后的记帐凭证，记帐人均应在所记科目前打“√”，并在凭证“记帐”处盖章。

8、往来、费用、材料等帐，应及时与有关单位、部门对帐，发现问题及时查找，不得拖压。

9、每月底各明细帐均主动与总帐对帐，需做到帐帐相符。

（四）总帐及其他：

1、审查当月记帐凭证，确保凭证的真实完整，按期汇总记帐凭证并及时登记总帐。

2、及时装订记帐凭证，做到不少单、不跳号。

3、每月底组织与各明细帐对帐，确保收支平衡，帐帐相符，发现问题及时组织有关人员核查。

4、按期出具报表，确保帐表相符、数字准确、表面清楚、报送及时。

5、定期将会计凭证、帐表交会计档案治理人员，并造册登记，办理交接手续。

（五）财务人员：

1、及时、准确、高效的完成日常财务结算、核算业务。

2、向企业领导及上级主管部门提供、准确、详尽地会计报表数据。

3、认真编制并严格执行财务计划，预、定期进行财务分析，遵守各项财务收支制度。

4、科学、合理、高效的使用好企业自有资金，保证日常正常结算、工资发放及其税金上交的顺利进行。

5、定期检查、分析财务计划预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，发现问题及时向领导提出建议。

6、定期参加企业资物资盘点工作，做好资产保值增值及其闲置资产再利用工作。

7、按规定及时准确向总公司上报本企业财务经营状况、完成好总公司及本公司领导交给的其他临时任务。