办理一般纳税人流程

一：一般纳税人的办理流程

答：一、新办企业自领取税务登记证之日起三个月内，财务制度健全的，可以申请办理一般纳税人认定；超过三个月，按已开业小规模纳税人办理(工业企业能正确进行会计核算，年销售额必须达到30万元以上；商业企业年销售额必须达到180万元以上)。申报时需附送以下资料或复印件：①营业执照复印件；②场地证明；③会计人员会计证复印件；④会计人员身份证影印件；⑤一般纳税人认定申请表；⑥法人身份证复印件；⑦主管税务机关要求提供的其它资料。二、暂认定一般纳税人期满申请转正：①工业企业年销售额达到30万元以上且财务核算健全，可转为正式一般纳税人；②商业企业年销售额达180万元以上；③需填写增值税一般纳税人正式认定申请表。三、小规模纳税人申请转为增值税一般纳税人：条件：①会计核算健全；②年应税销售额达到规定标准；资料：①营业执照复印件；②场地证明；③会计人员会计证复印件；④会计人员身份证影印件；⑤一般纳税人认定申请表；⑥法人身份证复印件；⑦主管税务机关要求提供的其它资料。答：办好一般纳人认定后，主要是要进行“应交税金——应交增值税”及其下级明细科目（如：进项税额、已交税金、转出未交增值税、减免税款、销项锐额、出口退税、进项税额转出、出口抵减内销产品应纳税额、转出多交增值税、未交增值税等）的建立和核算。

请采纳。

二：一般纳税人申请发票流程

一、系统启动、登录、退出: 　　1、打开计算机，插入IC卡 。2、双击“防伪开票”图标 3、单击“进入系统”--选择（管理员）--确认 　　说明：初次使用入时，需做“初始化”、“操作员管理”等操作必须选“管理员”，平时无要求，但要注意以谁的名字进入，打印在发票上开票人的名字就是谁。 4、退出系统 单击“退出”按钮---“退出系统” 　　二、系统初始化： 　　A、初始化起 1、功能：用于建立本系统使用的全套数据库，清除所有硬盘中的开票数据（不包括客户及商品信息），使系统处于“初始设置”状态。 2、方法：“系统设置”/“初始化起”-- 修改管理员姓名—“确认” 　　B、初始化终 1．功能：使用系统转为“正常处理”状态 2．方法：“系统设置”/“初始化终”- “确定” 　　注意： 1）系统初次安装或重新完全安装时，必须使用本功能，而使用本软件进行了一定时间的业务处理之后，勿轻易使用本功能。 2）执行了“初始化起”未做“初始化终”前，“发票管理”、“报税处理”业务模块无法激活 　　三、本单位信息设置（参数设置） 　　1）企业开票时“销方信息”取自此处，只有银行账号或选择（多个账号），必须事先正确填写 　　2）方法：单击“系统设置”—“参数设置” 　　3）注意： 只需修改地址、电话、银行账号，而“企业名称及税号”、“开票机信息”各项数据皆取自金税卡，无须输入，也无法修改。按回车可输入多个银行账号l 本单位名称或税号如要修改，需持金税卡和IC卡去所属税局；其它信息修改只拿IC卡即可。l 　　4、开票最大限额 　　（1）此处显示的为专用发票的最大限额，当该企业为单废旧物资企业，即只能开具废旧物资销售发票，当查看“参数设置/开票机信息”时，开票机限额处显示为空 （2）系统中所有的最大限额指不含税金额的最大限额。（如：最大限额是百万元，指开票的不含税金额不能大于等于百万元，只能是999999.99元。） （3）最大开票限额只携带IC卡即可。 　　四、操作员管理 　　1、功能：增加、修改、删除操作员（只有系统管理员才能做） 2、方法：“系统维护”/“操作员管理”/“操作员管理”—“编辑”--“操作身份管理”窗口中的管理员<开票员>--“操作员管理”窗口中的管理员<开票员>的名字--输入本单位管理员<开票员>的姓名--单击“操作身份管理”窗口—“退出” 　　以上为修改的过程，若增加按“＋”，删除按“－” 3、系统管理员有且只有1个，不能进行增删，只能修改名称。 　　第五部分日常开票工作 　　一、发票领用 　　1．发票购买 一次性可购买多卷多种类发票，最多可达五卷l 　　专用发票和废旧物资发票使用同一种纸制发票（增值税专用发票），注意区分号段，做好分类存放l 　　2．发票读入（只需在每次新购发票后做） 　　1）功能：发票读入功能是开具发票的前提，主要用于将企业购买的存放于IC卡中的电子发票读入到金税卡中。一次可读入不同种类的5卷发票。 　　（如只购买了发票，未执行“发票读入”操作就直接开票，则系统提示“金税卡内没有可用发票”,应该执行“发票读入”） 　　2）方法：“发票管理/发票读入”—“确认”---“确定” 　　3）金税卡已到锁死期不能进行“发票读入”操作 　　3．发票库存查询 　　1）功能：查看剩余发票数量及各种发票的开票限额 　　2）方法：“发票管理/发票领用管理/发票库存查询”。 　　注意：如果在税......余下全文>>

三：如何办理一般纳税人 小规模转一般纳税人流程

根据《全国税收征管规范(1.0版)》（2015年5月1日起执行）规定，年应税销售额未超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准以及新开业的纳税人，可以向主管国税机关申请增值税一般纳税人认定。对提出申请并同时符合以下条件的纳税人，主管国税机关应当为其办理一般纳税人资格认定：

（一）有固定的生产经营场所；

（二）能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿，根据合法、有效凭证核算，能够提供准确税务资料。

具体流程：

1、从主管税务机关纳税服务大厅领取《增值税一般纳税人申请认定表》（2份）；

2、申请认定表填写完毕并收集相关资料，报主管税务机关纳税服务大厅受理岗位人员（他们会给你受理通知书）；

3、税收管理员会通知你补充相关资料（已取消实地查验）；

4、7个工作日内下达《税务事项通知书》（告知你一般纳税人资格认定已完成，携带税务登记证副本到综合业务部门〈或集中审批部门〉，在税务登记证副本的资格认定栏加盖“增值税一般纳税人”条形章）。

具体资料：

1、《税务登记证》副本（查验）；

2、财务负责人及办税人员的身份证明及复印件；

3、会计人员从业资格证明或与中介机构签订的代理记账协议及复印件；

4、经营场所产权证明或租赁协议，或者其他可以使用场地证明及复印件。

四：申请一般纳税人的流程跟资料

现在办理小规模申请一般纳税人是比较简单的，带营业执照和公章去税务局填个表，之后就是刻发票专用章，去税务局做票种核定，申领专票。

五：刚成立的公司怎么申请一般纳税人?流程是怎样的？

增值税一般纳税人资格认定增值税一般纳税人资格认定　　办理条件：

1、增值税纳税人（以下简称纳税人），年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的，应当向主管税务机关申请一般纳税人资格认定。　　年应税销售额，是指纳税人在连续不超过12 个月的经营期内累计应征增值税销售额，包括免税销售额。

2、年应税销售额未超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准以及新开业的纳税人, 可以向主管税务机关申功一般纳税人资格认定。

3、对提出申请并且同时符合下列条件的纳税人，主管税务机关应当为其办理一般纳税人资格认定：　　（1）有固定的生产经营场所；　　（2）能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿，根据合法、有效凭证核算，能够提供准确税务资料。

4、下列纳税人不办理一般纳税人资格认定：

（1）个体工商户以外的其他个人；

（2）选择按照小规模纳税人纳税的非企业性单位；

（3）选择按照小规模纳税人纳税的不经常发生应税行为的企业。

按规定应当携带和提交的材料目录：

（1）《税务登记证》副本；.

（2）《增值税一般纳税人申请（认定）审批表》一式二份；

（3）财务负责人和办税人员的身份证明及其复印件；.

（4）会计人员的从业资格证明或者与中介机构签订的代理记账协议及其复印件；.

（5）经营场所产权证明或者租赁协议，或者其他可使用场地证明及其复印件；.

（6）税务机关规定的其他有关资料。

办理时限：20日　　办结告知：《税务事项通知书》

六：网上申请一般纳税人流程

辅导期的都要手写报税的哦，不能网上报税的，我今天才做了一个。 网上报税,简单的说: 1. 报税准备工作：打印金税卡资料统计表（以备销项数据之用）；打印认证结果清单（以备申报进项数据之用） 2。流程： 抄税 （在防伪税控系统中将数据抄到金税卡中）----> 远程抄税（在网上抄报税系统抄出金税卡中的数据）-----> 远程报税（录入发票信息，新建报表，发送报表，申报成功后，打印报表一式两份，法人签字，送交税务机关） ----->报税成功后，上网上抄报税系统，点击清零解锁。 辅导期待抵扣进项税，直接填到“附表二”中第三大栏的“期初已认证相符但未申报抵扣”（此栏填写前期认证相符，但留存到本期抵扣）； 本期认证相符但本期不能抵扣，得留存到次期抵扣的，则在“本期认证相符且本期未申报抵扣”中填写；

七：一般纳税人增资办理流程是什么

你好：先到工商备案，到银行基本账户存入要增资的金额，验资，然后在回到工商办手续。

八：一般纳税人怎么办理出口手续？

1。先到当地商务局或商务厅备案，得到进出口权

2。到所属海关进行备案，然后申请白皮书到出口口岸海关备案

3。外汇管俯局备案

4。国税局备案

5。经营产品是否需要许可证，可到当地商务局或商务厅了解

九：一般纳税人申报增值税流程

有点多，慢慢看，你也在百度搜索“增值税申报流程”一. 增值税专用发票的领购,-------企业发生销售业务-------在税控系统中开具增值税专用发票(销项)或开具普通发票.

的操作

每月初2号前进行抄税----在开票系统中打印相关发票清单报表----进行报税 )

1) 平时开具增值税销项发票包括有以下几类

ü 正数发票

ü 负数发票

ü 带有发票清单的发票

ü 带有销售折扣的发票 .

2) 领购发票读入开票系统

3) 当月发票的作废.

4) 数据的备份 等

二. 本月如购进原材料,取得增值税发票.(进项) ,将进项发票录入---中每月20号至月末前一天进行增值税进项发票的网上认证工作.

具体流程:

增值税发票(进项)在中的录入----导出-----网上认证-----下载认证结果----导入纳税申报系统-----有错的查询修改----再导出----网上认证----认证通知书下载----认证结果查询---直至认证全部OK p8+H

三. 增值税专用发票的核销(注:增值税专用发票使用时间为二个月),到期没有用完,要去税局核销.

核销要带以下资料去:

一、普通发票缴销需提供以下资料：

1、已领购的发票，包括未使用的空白发票_

2、《普通发票核销明细表》

3、发票统一领购簿 {

二、专用发票核销需提供以下资料：

1、已领购的发票，包括未使用的空白发票

2、发票统一领购簿

3、税控IC卡

四. 月初,一般2号之前进行抄税----报税---提供相关资料给税局 2}H

提供的资料如下: "

1、抄有申报所属月份销项发票信息的IC卡；

2、使用小容量IC卡的企业提供增值税专用发票销项数据软盘两张（使用大容量IC卡的企业不须报送）；

3、防伪税控开票系统生成的（具体来说，Windows版开票子系统生成的是增值税专用发票汇总表和明细表，DOS版开票子系统生成的是存根联明细表，若由于客观原因（例如系统故障或者被盗等）不能够从开票系统生成，可由企业根据实际开票情况、参照格式如实填报），开票日期从数据所属当月的一号至月终；

4、《电脑版增值税专用发票领用存月报表》（以下简称《领用存月报表》）； c

5、发票购领簿；

6、抄报税所属期月份开具的最后一张发票原件或复印件（以下称发票A）、抄报税所属期的下月开具的第一张发票原件或复印件（以下称发票B），若企业还没有开具发票，则取第一张空白发票原件或复印件；

7、对于作废的专用发票，要将全部联次一同提供；

8、由于故障维修导致发票数据丢失的，需提供维修服务单位出具的《防伪税控专用设备故障诊断意见书》，并携带发生数据丢失的发票原件；

9、若有空白核销的发票（切角作废），企业还应带空白发票的原件； FtP

10、若企业有主、分开票机的，每台开票机都需要提供上述资料（每台开票机的资料只是反映本机的开票数据情况，要在资料上注明主、分机号） <

注：相关表格请到就近税务机关的办税服务厅索取。所有复印件需加盖公章，并写明“此复印件与原件相符”字样。复印件资料统一使用A4纸规格。 -

五. 抄完税后就要准备进行网上纳税申报 J

将中增值税发票销项数据的导出---导入中

具体流程如下:

登陆一机多票开票子系统，点击“发票查询”按钮，如下图： #C:BX9

2、选择当前需要导入发......余下全文>>