公司治理情况报告

一：某公司关于治理环境污染的情况报告.修改不规范标题

根据××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××现将主要情况报告如下：

××××××××××××××××××××××××××××××××

针对××××××，提出以下建议：

一、×××××××××××××××××××。

二、×××××××××××××××××××。

北京XX医院××处

××××年×月×日

例文(情况报告)

关于中央移民建镇资金审计情况的报告

(审计署 一九九九年十月二十二日)

根据《国务院办公厅转发国家计委灾后重建整治江湖兴修水利现场办公会会议纪要的通知》(国办发 [1999] 2号)的有关要求，我署组织省审计机关进行了审计调查。现将主要情况报告如下：美国进口普卫欣天 猫。

去冬今春，国家计委下达4省移民建镇安置计划23.3万户，中央财政预算内专项资金34.9亿元，并于3月底前下拨到省。审计及调查结果表明，中央采取的移民建镇措施，使饱受洪涝灾害之苦的广大移民发自内心地感谢党和政府的关怀，对改善、密切党群关系及维护社会稳定起到了有效的促进作用，同时也活跃了这些地区的市场，对经济增长起到了一定的拉动作用。但是，审计也发现了一些问题，需要引起足够重视。

一、多数地方未按每户1.5万元拨补资金到户(略)

二、一些地方统建房造价高，入住率低(略)

三、地方各级部门滞留占压、挤占挪用资金等问题比较普遍(略)

四、拆旧完成情况不好(略)

针对这次审计查出的问题，提出以下建议：

一、对中央移民建镇资金用于基础设施建设的比例，国家计委应会同有关部门做出限制性规定，防止各行其是，随意扩大。

二、重视和解决统建房入住率低的问题。

三、对这次审计查出的滞留占压资金、挤占挪用资金及项目、资金管理混乱等问题，要进行整改，同时要进一步采取有力措施解决退耕移民的生计问题，并严格按照国办发[1999]2号文件要求做好拆除旧房工作，切实做到建新拆旧。

二：国有资产管理情况检查自查报告

以下资料供参考：

中信银行股份有限公司公司治理自查报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

2007年4月27日，本行在上海和香港成功上市后，根据上市地相关法律、法规及监管机关的要求，不断加大改善公司治理力度，进一步增加其独立性和透明度，以构建良好的公司治理结构。现按照中国证监会和北京证监局的有关要求，将本行公司治理自查报告和整改计划报告如下。

一、特别提示：本行公司治理方面存在的有待改进的问题

1、进一步完善董、监事会决策机制；

2、进一步加大基层机构的内控执行力；

3、制定、完善独立董事和外部监事津贴制度。

二、公司治理概况

本行在股份制公司设立时，就着重考虑如何依据境内外相关法律、法规构建公司治理结构并规范其运作。为此，本行设立、完善了股东大会、董事会、监事会和高级管理层的组织架构，制定了符合现代金融企业制度要求的银行章程，明确了股东大会、董事会、监事会与高级管理层以及董事、监事、高级管理人员的职责权限，以实现权、责、利的有机结合，建立科学、高效的决策、执行和监督机制，从而确保各方独立运作、有效制衡。

（一）构建现代公司治理的组织架构。

本行根据《公司法》、《股份制商业银行公司治理指引》等相关法律、法规、部门规章的规定，设立了股东大会、董事会、监事会，选举了独立董事、职工监事和外部监事，聘请了具有丰富的商业银行工作经验和卓越过往业绩的人士担任本行的董事长、行长，选聘了副行长、风险负责人、行长助理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，建立了以股东大会为最高决策机构，董事会为主要决策机构，监事会为监督机构，高管层为执行机构的有效治理机制，建立了独立董事和外部监事制度，引入了5名独立董事、2名外部监事和3名职工代表监事。本行董事会下设战略发展委员会、审计与关联交易控制委员会、风险管理委员会、提名与薪酬委员会，各专门委员会的负责人均由董事担任，其中，审计与关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会均由独立董事任主席。

1、股东大会

股东大会是本行的权力机构，股东通过股东大会合法行使权利，遵守法律法规和公司章程的规定，不得干预董事会和高级管理层履行职责。本行的股东大会制定了明确的股东大会议事规则，详细规定了股东大会的召开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告，以及股东大会对董事会的授权原则等内容。该议事规则作为本行章程的附件，经本行2007年第一次临时股东大会通过和中国银监会核准后，已得以贯彻执行。

此外，本行建立了和股东沟通的有效渠道，以确保所有股东对法律、行政法规和公司章程规定的公司重大事项平等地享有知情权和参与权，确保股东大会的工作效率和科学决策，从而使投资者获得较高回报。

2、董事会

董事会是本行的决策机构，由股东大会授权直接经营管理公司。如何确保董事会充分发挥其作用和履行其职责是公司治理的重要问题。董事会成员15人，其中独立董事5名，执行董事2名，其中大部分董事是均具有丰富的金融业从业经验和卓越的过往业绩，而且，还有战投BBVA派出的董事。本行每位董事都知悉其职责，并付出了足够的时间和精力来处理本行的事务。多元化的董事结构，高素质的董事队伍，有利于董事会对重大经营事项的正确决策，有利于本行的业务发展和业绩提升。

目前，本行已初步建立了董事会组织架构和决策程序，董事会下设战略发展委员会、审计与关联交易控制委员会、风险管理委员会、提名与薪......余下全文>>

三：领导人员及亲属经商办企业有关问题专项治理工作报告怎么写

领导人员及亲属经商办企业有关问题专项治理工作报告简简单单的就行,原创,我行.

四：公司治理与内部控制关系以某公司为例，开题报告怎么写啊

（1）联系工作实际

选题要结合我国行政管理实践（特别是自身工作实际），提倡选择应用性较强的课题，特别鼓励结合当前社会实践亟待解决的实际问题进行研究。建议立足于本地甚至是本单位的工作进行选题。选题时可以考虑选些与自己工作有关的论题，将理论与实践紧密结合起来，使自己的实践工作经验上升为理论，或者以自己通过大学学习所掌握到的理论去分析和解决一些引起实际工作问题。

（2）选题适当

所谓选题要适当，就是指如何掌握好论题的广度与深度。选题要适当包括有两层意思：

一是题目的大小要适当。题目的大小，也就是论题涉及内容的广度。确定题目的大小，要根据自己的写作能力而定。如果题目过大，为了论证好选题，需要组织的内容多，重点不易把握，论述难以深入，加上写作时间有限，最后会因力不胜任，难以完成，导致中途流产或者失败。相反，题目太小了，轻而易举，不费功夫，这样又往往反映不出学员通过几年大学阶段学习所掌握的知识水平，也失去从中锻炼和提高写作能力的机会，同时由于题目较小，难以展开论述，在字数上很难达到规定字数要求。此外，论文题目过小也不利于论文写作，结果为了凑字数，结尾部分东拼西凑，结构十分混乱。

二题目的难易程度要适当。题目的难易程度，也就是论题涉及的深度。确定题目的难易，也要根据自己的写作能力而定，量力而为。题目难度过大，学员除了知识结构、时间和精力的限制外，资料搜集方面也有局限。这样，就会带来一些意想不到的困难，致使论文写了一半就写不下去了，中途要求另选题目。所以，在这个问题上的正确态度应该是：既不要脱离实际，好高骛远，去选一些自己不可能写好的论题；又不能贪图轻便，降低要求，去写一些随手可得的论题。

（3）选题要新意

所谓要有新意，就是要从自己已经掌握的理论知识出发，在研究前人研究成果的基础上，善于发现新问题，敢于提出前人没有提出过的，或者虽已提出来，但尚未得到定论或者未完全解决的问题。只要自己的论文观点正确鲜明，材料真实充分，论证深刻有力，也可能填补我国理论界对某些方面研究的空白，或者对以前有关学说的不足进行补充、深化和修正。这样，也就使论文具有新意，具有独创性。

五：公司治理内部控制的名词解释

1.战略控制

战略控制主要是指在企业经营战略的实施过程中，检查企业为达到目标所进行的各项活动的进展情况，评价实施企业战略后的企业绩效，把它与既定的战略目标与绩效标准像比较，发现战略差距，分析产生偏差的原因，纠正偏差，是企业战略的实施更好的与企业当前所处的内外环境、企业目标协调一致，使企业战略得以实现。

2.边界控制

企业边界即Enterprise boundary。明确的企业边界是企业组织结构的基本特征之一，是一个非常重要的管理概念。企业边界是指企业以其核心能力为基础，在与市场的相互作用过程中形成的经营范围和经营规模，其决定因素是经营效率。企业的经营范围，即企业的纵向边界，确定了企业和市场的界限，决定了哪些经营活动由企业自身来完成，哪些经营活动应该通过市场手段来完成；经营规模是指在经营范围确定的条件下，企业能以多大的规模进行生产经营，等同于企业的横向边界。

企业是一个充满生命力的组织，因此它的边界也会经历生老病死的变化，掌握了变化的规律，就可以对企业边界进行有效的控制。

3.财务报告内部控制

财务报告内部控制是指由公司的首席执行官、首席财务官或者公司行使类似职权的人员设计或监管的，受到公司的董事会、管理层和其他人员影响的，为财务报告的可靠性和满足外部使用的财务报表编制符合公认会计原则提供合理保证的控制程序。（SEC2003年6月正式发布的最终规则中的定义）

六：白酒企业安全工作检查安排及治理情况汇报，怎么写？

虽然是啤酒的，但改改就成白的了。

2012年xx公司安全工作在xx市安监局、集团公司安全生产管理总部及公司领导的关心支持下，全体员工围绕“安全第一，预防为主”理念，不断将安全工作细化、强化，未雨绸缪、防患于未然，逐步建立起比较完善安全管理体系。通过扎实有效的工作，2002年至2009触连续8年被xx市安全生产委员会评为安全生产先进单位。2012年在往年安全工作的基础上安全生产工作更加规范，全年没有发生过一次重、特大安全事故，圆满完成了各级下达的安全生产任务，为公司产量、销量实现持续稳定增长起到了强大的保障作用。为更好地做好2012下半年公司的安全工作，认真总结经验，现将2012年上半年的安全工作情况总结及2012年下半年工作思路报告如下：

一、安全责任制度、安全网络及职业安全体系的建设：

2012年上半年，完善了一整套的安全管理制度：《安全管理制度》、《危险品管理制度》、《劳动保护用品发放管理制度》、《压力容器年检制度》、《应急响应和响应控制程序》等等。《安全管理制度》是一个内容丰富的管理制度，它囊括了安全责任制、消防、安全操作规程和职业健康等诸多方面的内容，是指导安全工作的总原则；《应急准备和响应控制程序》从彭城公司的实际出发，后附了“讯情、雷电的应急准备和响应预案”、“火灾的应急准备和响应预案”、“制冷的应急响应和响应预案”、“配电应急准备和响应预案”、“酸碱泄露应急准备和响应预案”“食物中毒”等，这些应急准备和响应预案为彭城公司安全生产起到了促进和保障作用。公司还成立了“安全生产管理科”，建立了“安全管理科长→部门负责人→工序安全员”的立体三级、涵盖所有部室、车间等部门的安全网络。

二、安全日常管理：

安全工作不同于其他工作，是个天天讲、时时讲、处处讲的强化性工作，xx公司的安全管理体系运作体现于科学性、严密性和长期性三大主题，主要表现在以下几个方面：（1）根据集团公司的要求，结合本公司实际情况，在公司范围内建立了安全生产管理体系，并制定了体系手册，将管理制度和工作内容全部细化，层层落实到每个工序、每个岗位；引进EHS（职业环境、健康、安全）模块管理方式，实行作业书面许可制、责任首问制，首次将人性化管理纳入安全生产管理体系。（2）建立了完善的全员安全生产责任制，明确了各级人员的安全职责，同时强调各部门负责人就是本部门安全责任第一人，抓生产的同时必须抓安全，并在部门、个人责任书上签订安全指标责任状，年底进行评估兑现，实行年度评优安全一票否决制；（3）定期召开一次安全生产专题会，一方面总结过去，另一方面对下一步安全工作进行安排；节假日前安全月中召开安全专项会，传达上级安全精神，布置强化安全工作；（4）每周一次公司综合检查小组进行综合检查（包括安全）、生产部进行现场安全检查、haicent.com公司安全管理员每周不定期现场检查、安委会组织节假日前的安全专项检查、各部门的自我检查等构成了严密安全检查体制；（5）配备完善的消防设施，定期进行消防演练，定期进行消防检查。（6）公司每周二、五利用生产早会强调安全工作，生产早会的时效性为强化不同时期的不同安全内容提供了方便，今年召开安全例会6次，安全专题会议7次，组织检查和安全专项检查20次；下发整改通知单35份，整改项目155条，下发安全考核通报34份：（7）生产部在制定生产计划的同时制定安全计划，包括安全年计划、安全季计划、安全月计划等等。这些旨在强化安全的工作内容，为企业编织了一张可靠的安全网，确保了员工的安全健康和生产的顺利进行。

三、安......余下全文>>

七：如何识别企业财务报告中可能存在的舞弊行为

1.保持高度的职业怀疑精神 冰山理论把舞弊行为形象地比喻为海面上漂浮的冰山,露在海面上的仅是冰山的一角,更庞大而且是最危险的部分则隐藏在海平面以下。从结构和行为方面考察舞弊,那么暴露在海面上的是结构部分,包括效率衡量措施、等级制度、财务资源、组织目标、技术状况等,而这些是客观存在的,呈现在表面上的,没有刻意的掩饰,因而是比较容易发现的。而海面下的部分是行为部分,它包括态度、感情、价值观念、鼓励和满意等,而这些内容显然更主观化和个性化,加上舞弊者的刻意掩饰,常常很难被觉察到。通过对近几年爆发的财务欺诈案的分析,我们不难发现,现代的财务欺诈往往呈现出集团串通舞弊的大范围性和舞弊行为的高智商性,这与以前相比具有更大的隐蔽性。如果审计人员缺乏高度的职业怀疑精神,很有可能遗漏重大舞弊行为。因此,审计人员在审计每个项目时以及在整个审计过程中都要保持高度的职业怀疑精神,不能推测管理层是诚实可信的,注册会计师应首先思考是否有舞弊的嫌疑,假设不同层次上管理层舞弊的可能性,包括共谋、违反内部控制的规定等,以增强注册会计师发现和揭露财务报告舞弊的可能性。 2.分析研究舞弊产生的环境因素 一方面,鉴于舞弊行为的故意和舞弊形式的多种多样,如果审计人员还像财务报表审计那样,仅仅通过查找舞弊遗留的痕迹来发现舞弊,显然是远远不够的,另一方面,舞弊的产生与环境有很大关系,当环境形成了舞弊所需的各种条件之后,不被发现的诱惑使企业舞弊的冲动会变得强烈起来。审计人员应重点分析研究舞弊产生的环境因素,而非舞弊产生的表面结果。美国Coopers & Lybrand会计师事务所,总结出29面红旗,当出现这些红旗时,就需要格外关注管理当局是否存在财务欺诈的可能,其中涉及财务指标的有: (1)现金短缺、负的现金流量、营运资金及/或信用短缺,影响营运周转; (2)融资能力(包括借款及增资)减低,营业扩充的资金来源只能依赖盈余; (3)成本增长超过收入或遭受低价进口品的竞争; (4)现有借款合约对流动比率、额外借款及偿还时间的规定缺乏弹性; (5)存货大量增加超过销售所需,尤其是高科技产业的产品过时的严重风险; (6)盈余品质逐渐恶化。 中注协发布的审计技术提示第1号列举了9大类54种可能导致公司进行财务欺诈或表明公司存在财务欺诈风险的因素。这9大类财务欺诈风险因素包括: (1)财务稳定性或盈利能力受到威胁; (2)管理当局承受异常压力; (3)管理当局受到个人经济利益驱使; (4)特殊的行业或经营性质; (5)特殊的交易或事项; (6)公司治理缺陷; (7)内部控制缺陷; (8)管理当局态度不端或缺乏诚信; (9)管理当局与注册会计师的关系异常或紧张。 当出现上述环境因素时,就意味着出现舞弊的可能性很大,注册会计师必须给予足够的关注,采取有效的审计程序以控制风险。 3.测试及评估公司管理层执行内部控制的有效性 内部控制是因为被审计单位管理当局的管理需要而存在的,其基本目标是确保资产的安全完整,防止欺诈和舞弊行为,实施经营管理目标。而舞弊财务报告的制造者大多为公司的高级管理人员,他们基于种种动机对财务报告进行"操纵",但由于高级管理人员所占据的职位,使其又具有舞弊或串通舞弊便利,审计人员很难在正常的审计程序中查找出舞弊行为,审计人员应特别重视在审计过程中对公司管理层执行内部控制的有效性进行测试。这种内部控制的有效性测试具体应包括: (1)组织目标是否符合企业的实际情况,如制定了适当的盈利目标以及基于这些盈利目标的激励机制; (2)是否建立和保持了恰当的授权控制,与良好的内......余下全文>>

八：股份制商业银行风险评级体系的管理状况

(一)银行公司治理状况，公司治理的合理性和有效性(50分)1.银行公司治理的基本结构(10分)(1)银行是否构建了以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的银行治理结构，各个治理主体是否设立了专门委员会和专门办事机构；是否建立了独立董事制度和外部监事制度。(5分)(2)各个治理主体是否明确了各自的工作职责，是否制定了完备规范的议事规则。(5分)2.银行公司治理的决策机制(10分)(1)银行的股东资格是否符合有关规定；股东是否履行诚信义务；银行是否能够保护股东合法权益，公平对待所有股东，是否存在大股东损害中小股东权益的情况；银行股东是否有占用银行资产行为，是否有关联交易，关联交易对银行的影响；股东大会能否按照章程的规定有效发挥其职能。其中涉及关联交联授信的比例确定见监管部门制发的相关文件(5分)评分原则：如果银行对一个关联方的授信余额超过银行净资产的10%，或者对一个关联方的集团客户的授信余额总数超过净资产的15%，或者银行对全部关联方的授信余额超过商业银行净资产的25%，得分应低于3分。(2)董事是否具备履行职责所必需的专业素质；是否勤勉诚信；董事的选任是否符合规定程序。(2分)(3)董事会的结构是否合理；下设专门委员会是否具备独立性；董事会及其下设委员会能否按照章程的规定履行职责并发挥决策和监督作用；董事会是否制定银行的发展战略及发展规划；董事会是否具备足够的控制力和调度力。(3分)3.银行公司治理的执行机制(10分)(1)从股东大会到董事会再到经营管理层的决策传导机制是否通畅、高效。(2分)(2)高级管理人员的素质：高级管理人员资格是否符合监管机构规定；高级管理人员是否具备必要的业务管理能力、市场应变能力和创新能力。(3分)(3)高级管理人员履职情况：高级管理人员是否按董事会制定的战略规划开展工作；高级管理人员工作的实效性；是否存在“内部人控制”情况。(3分)(4)高级管理层是否具备良好的团队精神；职责分工是否合理适当；经营上是否稳健并能及时识别和管理风险。(2分)4.银行公司治理的监督机制(10分)(1)独立董事是否具备履行职责所必需的专业素质；是否勤勉诚信；独立董事的选任是否符合规定程序。(2分)(2)独立董事是否具备独立性，独立董事的权利、义务和责任是否明确；独立董事是否尽责。(2分)(3)监事是否具备履行职责所必需的专业素质；是否勤勉诚信；监事的选任是否符合规定程序；监事会的结构是否合理；下设专门委员会是否具备独立性；监事会及其下设委员会能否按照章程的规定有效发挥其监督作用。(4分)(4)外部监事是否具备独立性，是否尽责。(2分)5.银行公司治理的激励约束机制及问责(10分)(1)银行是否建立薪酬与银行效益和个人业绩相联系的激励机制，制定的激励政策及其制定程序是否合理。(2分)(2)银行是否建立长、中、短期相结合的激励机制。(2分)(3)是否建立公正、公开的董事、监事、高级管理层成员绩效评价的标准和程序。(3分)(4)是否按照《商业银行信息披露暂行办法》披露公司治理信息，有关薪酬激励的情况是否作适当披露。(3分)(二)内部控制状况(50分)1.内部控制环境与内部控制文化(10分)(1)良好的治理机制：董事会是否审批银行整体经营战略和重大政策并定期检查执行情况；董事会是否了解银行的主要风险并采取必要措施认定、计量、监督并控制风险；董事会是否负责审批组织结构；董事会如何确保高级管理层对内部控制制度的有效性进行监督；高级管理层执行董事会决策的情况如何。(3分)(2)分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构：组织结构设置是否清晰地表明信......余下全文>>

九：找人打企业倒闭联络函 150分

给你一个样板吧，你稍作修改，具体要写什么就做相应变动

xxxx公司治理整改情况书面说明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

根据中国xxxxx部《xxxxxxxx的通知》（xx部函xxxx号）要求，结合2007年中国证监会、浙江证监局和深圳证券交易所有关“开展上市公司治理专项活动”系列文件、通知的精神，在公司2007年排查整改的基础上，积极开展了自我排查、接受公众监督和持续改善等工作，现将公司开展上市公司治理专项活动以来的情况作如下说明：

一、公司开展加强治理专项活动情况

2007年3月9日，中国证监会发布了证监公司字〔2007〕28号文件《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（以下简称“《通知》”），要求上市公司开展加强公司治理专项活动。

2007 年4月27日，公司成立了公司治理专项活动领导小组负责本次活动，对照公司治理有关规定以及自查事项逐条对照，进行了认真地自查，认真查找公司治理结构方面存在的问题和不足，并深入分析产生问题的深层次原因，并制订了明确的整改措施和整改时间表。

2007年6月14日公司二届四次董事会审议通过了《关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》，将自查报告及整改计划以书面形式报送监管部门，同时在巨潮资讯网上公布，切实开展整改工作的同时，接收社会各界对公司治理相关意见建议。

2007年8月，xxxx局下发了《关于对xxxx公司治理情况综合评价和整改建议的通知》（xxxx证监xxxx字〔xxxx号）认为，本公司已按xxxx《xxxx》的要求，对照自查事项逐条开展自查；报送的自查报告与公司规范运作、独立性、透明度等公司治理实际情况基本相符；整改计划明确、可行。

2007年9月，深圳证券交易所下发了《关于对xxxx通信股份有限公司治理状况的综合评价意见》（发审部公司治理评价函〔2007〕第8号）认为：公司法人治理机构较健全，三会运作、信息披露等方面未发现严重违规行为，公司治理状况及提出的整改计划基本符合《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的要求，但应进一步建立健全内控制度，加强相关制度的执行力，独立董事、董事会各专业委员会以及监事会的职能需继续强化，信息披露的及时性、准确性有待加强。

2007年10月12日，公司第二届董事会八次会议在对加强公司治理专项活动中发现的问题全部整改完毕后披露了《xxxx公司关于加强公司治理专项活动的整改报告》（以下简《整改报告》）。

二、公司治理专项活动整改情况

《整改报告》披露后，在监管部门的帮助下，公司对限期完成及需持续完成的整改事项进行了认真梳理，采取了积极有效的措施，切实履行了整改承诺，具体整改情况如下：

（一）限期整改问题及是否在整改期完成情况

1、限期整改问题：公司实际控制人xxxx先生任公司董事长、总经理，存在一定的实际控制人控制风险。计划及时聘任职业经理人担任公司总经理，提升公司治理水平，减少实际控制人控制风险。

限期完成时间：2007年12月31日前。

完成情况：已完成。

整改情况：2007 年8 月27 日，公司二届六次董事会审议通过公司原总经理李xxxx先生辞职的议案；同时聘任xxxx先生为公司总经理，聘任期与第二届董事会同。次日在证券时报及巨潮资讯网上公布。2007 年9 月13 日，公司2007 年第二次临时股东大会选举xxxx为公司董事。

2、限期整改问题：公司控股子公司......余下全文>>