票据报销单

一：那些票据要填报销单？

1、购买商品、接受劳务或服务并取得正规发票或行政事业收费收据的业务，应填写报销单据；各种押金、定金属于保证金类型，如果在保证期间未违约，以后还要收回的，是公司的债权，不需要填报销单，做其他应收款处理。

2、费用报销单上的日期就是填报销单的日期，如果报销单上有“发生日期”栏，就将实际发生日期或发票上注明的日期填入该栏，如果没有“发生日期”栏，可在“说明”或“备注”栏注明实际发生日期及用途。

3、填好报销单之后，和这张报销单有关的票据都要粘贴在报销单背后，并注明张数。报销单填写时尽量不要把不同日期、不同类型的经济业务填在一张报销单上。填记账凭证，是根据审核、审批后的报销单填制并参考报销单背后粘贴的原始发票。

4、报销单实际上就是原始凭证汇总表，是原始凭证的一种形式。

5、老板要报销的费用，报销单可以由出纳替他填，但填好后老板要在“报销人”处签名。

6、报销单一般由报销人或经办人填写，经证明人签字证明、财务负责人审核、单位负责人审批后方可付款。

7、企业购置的空调应作为固定资产管理，购置时可以以现金支付。如果你们是一般纳税人，购置的空调又是用于生产或经营，并且取得的是增值税专用发票，分录：

借：固定资产

应交税金-应交增值税-进项税额

贷：现金

如果你们不是一般纳税人，或者虽然是一般纳税人但购置的空调不是用于生产或经营，或者取得的不是增值税专用发票，分录：

借：固定资产

贷：现金

二：票据单据较多，一张费用报销单填不下怎么办

票据单据多的话，可以直接采用免费的报销管理软件财物无忧，可以试下

三：费用报销单怎么填啊,谢谢,在线等...

各个公司的的规定不同,一般根据所购买的费用报销单填写就可以了,没有什么特别的规定的.大概类别为： 2、 出差取得的票据按出差差次再按类别归类，非出差取得的发票按类别归类。 类别有：A、交通费（包括公共汽车票、的士票、地铁票、火车票、电车票、飞机票及送票费、机场建设费等）——写“交通费”或“车费”； B、餐饮费（如饮食、娱乐服务费票）——写“餐费”； C、旅住宿费——写“住宿费”； D、出差补助——写“出差补贴”； E、其他（如购商品、礼品等）——写“购商品”或“其他”； F、电话费（包括手机费、上网费等）、邮寄费（包括购信封、邮票等）——写“电话费”、“邮费”，若粘贴在一起写“邮电费”； G、房租、水电费——写“房租、水电费”； H、办公用品费（包括购传真纸、笔、Copy纸、费用报销单类单据、胶水、文件夹、记事本、计算器、印名片费等）——写“购办公用品”；…… 其他费用 (注：以上均表示填“费用报销单”的“用途”要真实反映报销内容，购礼品的发票开购商品) 3、由公司支付的费用票据（如交房租、印名片取得的发票等）应另粘贴并填“费用报销单”； 4、填写粘贴单各要素，单据 张为发票票据共有多少张，不包括粘贴单；补贴按个人标准补助金额填写；粘贴票据要注意按归好的类别在“报销单据粘贴单”上由右向左一张一张用胶水（忌用装钉针装钉）依次整齐有序粘贴，票面小的单据可在一张粘贴单上粘贴两行或三行；粘贴好后的票据不超出粘贴单边沿并具有层次感，手感平整。 5、 “费用报销单”各要素要填写完整，如报销部门—销售部××办事处，填好填单日期和单据及附件共 页，“单据及附件”指的是发票票据共有多少张，不包括“费用报销单”和“报销单据粘贴单”的页数。 收据不作报销（转账）凭证，整理好（可不必粘贴）与费用报销单一起交总经理或总监审批。行政、事业性质收据可作为发票报销——即盖有地方税务局监制章的收据和邮局处取得的盖邮戳的收据与发票一起归类粘贴。 2、 出差取得的票据按出差差次再按类别归类，非出差取得的发票按类别归类。 类别有：A、交通费（包括公共汽车票、的士票、地铁票、火车票、电车票、飞机票及送票费、机场建设费等）——写“交通费”或“车费”； B、餐饮费（如饮食、娱乐服务费票）——写“餐费”； C、旅住宿费——写“住宿费”； D、出差补助——写“出差补贴”； E、其他（如购商品、礼品等）——写“购商品”或“其他”； F、电话费（包括手机费、上网费等）、邮寄费（包括购信封、邮票等）——写“电话费”、“邮寄费”，粘贴在同一张粘贴单写“邮电费”； G、房租、水电费——写“房租、水电费”； H、办公用品费（包括购传真纸、笔、Copy纸、费用报销单类单据、胶水、文件夹、记事本、计算器、印名片费等）——写“购办公用品”；…… 其他费用 (注：以上均表示填“费用报销单”的“用途”要真实反映报销内容，购礼品的发票开购商品) 3、（办事处）由公司支付的费用票据（如交房租、印名片取得的发票等）应另粘贴并填“费用报销单”； 4、填写粘贴单各要素，单据 张为发票票据共有多少张，不包括粘贴单；补贴按个人标准补助金额填写；粘贴票据要注意按归好的类别在“报销单据粘贴单”上由右向左一张一张用胶水（忌用装钉针装钉）依次整齐有序粘贴，票面小的单据可在一张粘贴单上粘贴两行或三行；粘贴好后的票据不超出粘贴单边沿并具有层次感，手感平整。 5、 “费用报销单”各要素要填写完整，如报销部门—销售部××办事处，填好填单日期和单据及附件共 页，“单据及附件”指的是发票票据共有多少张，不包括“费用报销单”和“报销......余下全文>>

四：会计外出办公取得的票据如何填写报销单?

您好,会计学堂邹老师为您解答

填写相关差旅费，办公用品的报销单就是了

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五：原始凭证粘贴单和费用报销单啥区别

一、粘贴没特别要求，只要粘贴工整，别人核对时能够看清楚就可以。注意几小点：

1、根据财务要求粘贴纸的大小粘贴在粘贴单的范围内，但左边不要遮盖装订线。

2、很多很小的原始单据要摊开粘贴，比如停车费特别多，粘在粘贴单上时，可以摊开几行粘满，财务容易装订。

3、粘贴单据时最好要分类粘贴，不同的类可以粘在不同的粘贴单上(视原始单据的多少而定)

4、和记帐凭证页面查不多的原始凭证不必再进行粘贴，页面大于记帐凭证的原始凭证则需要将原始凭证右、下边折叠，使其和记帐凭证大小一致。

二、费用报销单属于原始凭证，而原始凭证粘贴单仅仅是为了凭证便于装订才使用的一种粘贴弧。

三、按我说的第一条原则粘贴。

六：怎么填报销单。如果没有发票，没有收据。如何报销

首先想更正下楼上的说法：

没有发票并不是不能报销入账的会计准则是要求如实反应业务的发生及结果的

税法规定是合法的票据才可以作为成本费用在税前扣除

这是会计和税法的差异

并没有规定无正规发票连账都不得记的现实中很多会计混肴这两件事

搞得神经兮兮其实大可不必实际工作中一些小小不然

根本无法取得票据的业务

完全可以如实自制凭证入账

在计算企业所得税时作纳税调整就可以了

反倒给税务以真实当然如果额度巨大对税影响太大那当然要一定有票的

否则你调整得起吗这是我工作几年来的一些经验也可能不成熟

希望探讨祝好

七：单据报销封面如何填？ 5分

单据报销单是报销人填写的，按照需要报销的金额和项目内容填写，然后需要财务负责人审核通过后，交由财务做账务处理，处理完，打印出记账凭证封面，出纳根据金额报销。

1、发票、收据等原始凭证的要素必须齐备。包括：凭证名称、填制凭证日期、填制人签名、填制单位的公章（或单位财务专用章、发票专用章等）、 接受凭证单位名称（只能是重庆大学或重庆大学所属二级单位）、经济业务内容、数量、单价和金额。原始凭证大写与小写金额必须相等。定额发票 应要求开票单位加盖公章。

2、原始凭证不能涂改、挖补。在取得原始凭证时，要注意辩别原始凭证的真、伪（虚假的原始凭证通常没有防伪标记或防伪标记不清晰），虚假的 原始凭证不能作为会计核算的凭据。

3、原始凭证开据单位属经营单位的，必须开据税务机关统一印制的发票；属行政事业单位的，必须开据财政部门印制的“行政事业单位统一收据”、 “经营性收据”或财政部门批准使用的其它收据。

4、购买实物的原始凭证，要求经办人、验收人、财务负责人等3人以上签字；费用支付的原始凭证，要求经办人、财务负责人等2人以上签字。 支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款凭据，不能仅以支付款项的有关凭证（如银行汇款凭证等）代替。

5、所有各种报销的票、证、单据等，均应分类按“重庆大学费用报销单”的要求正确填写。报销会议差旅费时，须附会议通知。

6、所有国库集中支付范围的开支必须符合相关规定。

7、报销金额达到各级财务审批权限范围者，应由各级管理者签字审批。

8、报账流程：（1）教职工填制报销单；（2）二级单位财务负责人签字；（3）二级单位会计审核；（4）计划财务处审核人员制单供（5）计划财务处 审核人员复核；（6）领取现金或开据支票等。

八：票据单据较多，一张费用报销单填不下怎么办

可以把所报销的东西合在一起写，比如办公用品一批，工具一批，报销单后面附一张详细清单。如果这样写不允许，要详细列出每一项内容的话，就只有多填写几张报销单了

九：发票报销单怎么贴

一般是有一张黏贴纸，把同类的票据一叠一叠贴上去（像扑克切牌那样的）。如果票据很多的话要贴整齐，不然财务点起来不方便不会给你好脸色的。

十：报销单据和记账凭证分别有什么用？

公司成员为了业务而发生的费用，过来公司报销的时候，需要拿着单据，财务审核票据的真实性，完整性，没有问题后凭单据付款，此时产生了报销单据

财务会根据报销单据入账，此时产生记账凭证，然后报销单据需要附在记账凭证后面，月末装订成册，作为财务档案保管，