增值税一般纳税人申报

一：一般纳税人申报增值税流程

有点多，慢慢看，你也在百度搜索“增值税申报流程”一. 增值税专用发票的领购,-------企业发生销售业务-------在税控系统中开具增值税专用发票(销项)或开具普通发票.

的操作

每月初2号前进行抄税----在开票系统中打印相关发票清单报表----进行报税 )

1) 平时开具增值税销项发票包括有以下几类

ü 正数发票

ü 负数发票

ü 带有发票清单的发票

ü 带有销售折扣的发票 .

2) 领购发票读入开票系统

3) 当月发票的作废.

4) 数据的备份 等

二. 本月如购进原材料,取得增值税发票.(进项) ,将进项发票录入---中每月20号至月末前一天进行增值税进项发票的网上认证工作.

具体流程:

增值税发票(进项)在中的录入----导出-----网上认证-----下载认证结果----导入纳税申报系统-----有错的查询修改----再导出----网上认证----认证通知书下载----认证结果查询---直至认证全部OK p8+H

三. 增值税专用发票的核销(注:增值税专用发票使用时间为二个月),到期没有用完,要去税局核销.

核销要带以下资料去:

一、普通发票缴销需提供以下资料：

1、已领购的发票，包括未使用的空白发票_

2、《普通发票核销明细表》

3、发票统一领购簿 {

二、专用发票核销需提供以下资料：

1、已领购的发票，包括未使用的空白发票

2、发票统一领购簿

3、税控IC卡

四. 月初,一般2号之前进行抄税----报税---提供相关资料给税局 2}H

提供的资料如下: "

1、抄有申报所属月份销项发票信息的IC卡；

2、使用小容量IC卡的企业提供增值税专用发票销项数据软盘两张（使用大容量IC卡的企业不须报送）；

3、防伪税控开票系统生成的（具体来说，Windows版开票子系统生成的是增值税专用发票汇总表和明细表，DOS版开票子系统生成的是存根联明细表，若由于客观原因（例如系统故障或者被盗等）不能够从开票系统生成，可由企业根据实际开票情况、参照格式如实填报），开票日期从数据所属当月的一号至月终；

4、《电脑版增值税专用发票领用存月报表》（以下简称《领用存月报表》）； c

5、发票购领簿；

6、抄报税所属期月份开具的最后一张发票原件或复印件（以下称发票A）、抄报税所属期的下月开具的第一张发票原件或复印件（以下称发票B），若企业还没有开具发票，则取第一张空白发票原件或复印件；

7、对于作废的专用发票，要将全部联次一同提供；

8、由于故障维修导致发票数据丢失的，需提供维修服务单位出具的《防伪税控专用设备故障诊断意见书》，并携带发生数据丢失的发票原件；

9、若有空白核销的发票（切角作废），企业还应带空白发票的原件； FtP

10、若企业有主、分开票机的，每台开票机都需要提供上述资料（每台开票机的资料只是反映本机的开票数据情况，要在资料上注明主、分机号） <

注：相关表格请到就近税务机关的办税服务厅索取。所有复印件需加盖公章，并写明“此复印件与原件相符”字样。复印件资料统一使用A4纸规格。 -

五. 抄完税后就要准备进行网上纳税申报 J

将中增值税发票销项数据的导出---导入中

具体流程如下:

登陆一机多票开票子系统，点击“发票查询”按钮，如下图： #C:BX9

2、选择当前需要导入发......余下全文>>

二：增值税一般纳税人，是怎样进行报税的？？

现在一般纳税人申报主要是采取远程申报，在每月15日前完成抄报税。

抄税是指开票单位将防伪税控中开具的增值税发票的信息读入企业开发票使用的IC卡中，然后将IC卡带到国税局去，读到他们的电脑系统中.

以便和取得发票的企业认证进项税金，记入国税局计算机系统的信息进行全国范围的发票比对，防止企业开具阴阳票、大头小尾票，并控制企业的销售收入。

抄报税操作

应该是报税、抄税、认证，是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作，是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作，按照具体的操作顺序：

1、抄税：

一、用户抄报税流程

抄税写IC卡-→打印各种报表-→报税

A、抄税起始日正常抄税处理；

进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡，确认-→正常抄写IC卡成功

B、重复抄上月旧税：

进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡，确认-→抄上月旧税成功

C、金税卡状态查询

进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡状态查询-→系统弹出详细的信息

2、报税：将抄税后的IC卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税的税务工作人员，他们会根据报税系统的要求给你报税，也就是读取你IC卡上开票信息，然后与各种销项报表相核对，然后进行报税处理。

三：增值税一般纳税人纳税申报流程是什么？

同学你好，很高兴为您解答！

高顿网校为您解答：

增值税一般纳税人网上申报流程:

申请成为一般纳税人后， 网上报送电子报表 。

增值税一般纳税人（以下简称纳税人）在纳税申报期截止日期前，通过互联网登录到网上申报系统，填写增值税纳税申报表主表、附表及其他附列资料，审核确认无误后通过“纳税申报”模块在线提交电子报表。

先进入发票资料

1. 发票领用存-下载信息-保存

2.进项发票-远程导入-保存

3.销项发票-导入或手工添加-保存

4.普通发票-导入或手工添加-保存

5.运费\进口\其它发票录入-保存

6.进项税转出(有就录入)-保存

7．填写报表．先打开附表一、附表二，保存后再打开增值税纳税申报表，然后点击保存。填写资产负债表、损益表，点击保存。别的报表都可自动生成。

8发送报表。全选后，点击发送即可。 最后全申报。

9.反馈查询.可以查看发送的报表是否申报处理成功.然后把报税资料打印出来.

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四：一般纳税人的增值税申报表怎么填

上面回答了好几个，但没有一个有用的。

这样，我简单告诉你一点。申报表可以通过附表自动生成。

后面的表格需要手工填写。

销售的表格：要区分纳税的开票收入、不开票收入。 不纳税的开票不开票收入。 免郸的开票不开票收入，这几个数据会自动生成到申报表。

开票明晰需要自动导入，自己就过来了。

认证发票需要你自己动手了，一条条的录入。

五：增值税一般纳税人纳税申报基本流程?

一般纳税人的报税方式一般是电子报税（IC卡）。

1、月底前进项发票认证解密

2、自行IC卡抄税（一般是次月1-7日开始进行）

3、打印本月的开票的增值税及普票汇总表,增票及普票的销项发票明细. 4、根据本月现金银行的支出及会计转帐凭证作帐，出资产负债表，利润表及增值税纳税申报表，增值税纳税申报表（一），增值税纳税申服表（二），进项发票汇总表，个人所得税申报表。

5、网上报税： A、如有开具普通发票，要导入 B、如取得可以抵扣的“四小票”（货运发票、废旧物资发票、农产品收购凭证、海关增值税完税旁证），需要采集导入 C、主表自动生成后，根据开票清单，填列申报表中的“销项明细” D、如有进项转出、已交税金（一般发生在小型商贸企业辅导期）等情况，需要填列 E、连同附报表格及会计报表一起网上申报、接收回执、打印盖章 6、确认纳税专户内有足够的资金用于交纳税金 7、网上打印的资料连同开票清单、金税卡到税务局大厅窗口进行比对

申报期限:纳税人应按月进行纳税申报，申报期为次月1日起至10日止，最后一日是法定节假日的，以休假日期满的次日为期限的最后一日；在申报期内有连续3日以上法定休假日的，按休假日天数顺延。

六：一般纳税人怎么申报增值税

1、用ca盘进入国税系统，按照提示进行操作，还没有开票，0申报就可以了，很简单的。

2、一般是15号之前，如果遇到国假，可能会有顺延，根据税务局规定。

七：增值税一般纳税人报税流程

、抄税：

一、用户抄报税流程

抄税写IC卡-→打印各种报表-→报税

A、抄税起始日正常抄税处理；

进入系统伐→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡，确认-→正常抄写IC卡成功

B、重复抄上月旧税：

进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡，确认-→抄上月旧税成功

C、金税卡状态查询

进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡状态查询-→系统弹出详细的信息

2、报税：将抄税后的IC卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税的税务工作人员，他们会根据报税系统的要求给你报税，也就是读取你IC卡上开票信息，然后与各种销项报表相核对，然后进行报税处理。

3、认证：认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联,到国税局发票认证窗口办理即可.增值税专用发票开出90天内认证有效.当月认证的必须在当月抵扣

八：增值税一般纳税人减免税申报明细表何时填写

发生减免时候填写，没有减免情况可以不写。

举个比较常见的减免列子，如购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费，这个就是可以减免的，就需要填写了。先要在附列资料（四）税额抵减情况表中填入数额，然后在减免申报明细表中减免栏目选择财税《2012》15号规定并填入数据，再申报时在增值税申报报表23栏应纳税额减征额填入数据。

九：增值税一般纳税人进行纳税申报时，必报资料有哪些

1、《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》；

2、《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）；

3、《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）；

4、《增值税纳税申报表附列资料（三）》（应税服务扣除项目明细）；

一般纳税人提供营业税改征增值税的应税服务，按照国家有关营业税政策规定差额征税营业税的，需填报《增值税纳税申报表附列资料（三）》。其他一般纳税人不填写该附列资料。

5、《固定资产进项税额抵扣情况表》。

十：一般纳税人零申报怎么操作？

零申报一样要写卡，每一项都填报，增值税纳税申报表、表一、表二、国定资产进项税抵扣情况表、资产负债表、利润表。