公司资金状况

一：公司经营及资金状况怎么写？

公司成立于什么什么时候，主营什么业务，注册资金多少，目前的销售收入是多少，利润是多少，缴纳税金多少，主要的业务合作伙伴有哪些。 对企业经营情况进行分析：

一、首先要为分析提供内部资料和外部资料。内部资料最主要的是企业财务会计报告，财务报告是反映企业财务状况和经营成果的书面文件，包括会计主表（资产负债表、利润表、现金流量表）、附表、会计报表附注等；外部资料是从企业外部获得的资料，包括行业数据、其他竞争对手的数据等。

二、根据财务报告：按照分析的目的内容分为：财务效益分析、资产运营状况分析、偿债能力状况分析和发展能力分析；按照分析的对象不同分为：资产负债表分析、利润表分析、现金流量表分析。

（一）按照分析的目的内容分析

1、财务效益状况。即企业资产的收益能力。资产收益能力是会计信息使用者关心的重要问题，通过对它的分析为投资者、债权人、企业经营管理者提供决策的依据。分析指标主要有：净资产收益率、资本保值增值率、主营业务利润率、盈余现金保障倍数、成本费用利润率等。

2、资产营运状况。是指企业资产的周转情况，反映企业占用经济资源的利用效率。分析主要指标有：总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率、应收帐款周转率、不良资产比率等。

3、偿债能力状况。企业偿还短期债务和长期债务的能力强弱，是企业经济实力和财务状况的重要体现，也是衡量企业是否稳健经营、财务风险大小的重要尺度。分析主要指标有：资产负债率、已获利息倍数、现金流动负债比率、速动比率等。

4、发展能力状况。发展能力是关系到企业的持续生存问题，也关系到投资者未来收益和债权人长期债权的风险程度。分析企业发展能力状况的指标有：销售增长率、资本积累率、三年资本平均增长率、三年销售平均增长率、技术投入比率等。

（二）按照分析的对象不同分析

1、资产负债表分析。主要从资产项目、负债结构、所有者权益结构方面进行分析。资产主要分析项目有：现金比重、应收帐款比重、存货比重、无形资产比重等。负债结构分析有：短期偿债能力分析、长期偿债能力分析等。所有者权益结构是分析：各项权益占所有者权益总额的比重，说明投资者投入资本的保值增值情况及所有者的权益构成。

2、利润表分析。主要从盈利能力、经营业绩等方面分析。主要分析指标：净资产收益率、总资产报酬率、主营业务利润率、成本费用利润率、销售增长率等。

3、现金流量表分析。主要从现金支付能力、资本支出与投资比率、现金流量收益比率等方面进行分析。分析指标主要有：现金比率、流动负债现金比率、债务现金比率、股利现金比率、资本购置率、销售现金率等。

二：如何介绍公司资金状况以及主要资金来源？ 5分

到银行开据一张贵公司的“银行信誉证明”附近期账目往来流水单，以此证明贵公司的资金状况

。同时，另附贵公司隶属于集团的证明文件，与集团拨款方式和证明材料。

三：如何分析公司现金状况

你好！分析现金状况，那肯定需要现金流量表了。

一、分析企业投资回报率。　　有关指标是：　　（一）现金回收额（或剩余现金流量）。计算公式为：经营活动现金净流量偿付利息支付的现金。该指标相当于净利润指标，可用绝对数考核。分析时，应注意经营活动现金流量中是否有其他不正常的现金流入和流出。如果是企业集团或总公司对所属公司进行考核，可根据实际收到的现金进行考核。如：现金回收额=收到的现金股利或分得的利润+收到的管理费用+收到的折旧+收到的资产使用费和场地使用费。　　（二）现金回收率。计算公式为：现金回收额/投入资金或全部资金。现金回收额除以投入资金，相当于投资报酬率，如除以全部资金，则相当于资金报酬率。　　二、分析企业短期偿债能力。分析企业短期偿债能力主要是看企业的实际现金与流动负债的比率。即：期末现金和现金等价物余额/流动负债。由于流动负债的还款到期日不一致，这一比率一般在0.5至1之间。　　三、分析经营活动现金净流量存在的问题。　　（一）分析经营活动现金净流量是否正常。在正常情况下，经营活动现金净流量>财务费用+本期折旧+无形资产递延资产摊销+待摊费用摊销。计算结果如为负数，表明该企业为亏损企业，经营的现金收入不能抵补有关支出。　　（二）分析现金购销比率是否正常。现金购销比率=购买商品接受劳务支付的现金/销售商品出售劳务收到的现金。在一般情况下，这一比率应接近于商品销售成本率。如果购销比率不正常，可能有两种情况：购进了呆滞积压商品；经营业务萎缩。两种情况都会对企业产生不利影响。　　（三）分析营业现金回笼率是否正常。营业现金回笼率=本期销售商品出售劳务收回的现金/本期营业收入*100%.此项比率一般应在100%左右，如果低于95%，说明销售工作不正常；如果低于90%，说明可能存在比较严重的虚盈实亏。　　（四）支付给职工的现金比率是否正常。支付给职工的现金比率=用于职工的各项现金支出/销售商品出售劳务收回的现金。这一比率可以与企业过去的情况比较，也可以与同行业的情况比较，如比率过大，可能是人力资源有浪费，劳动效率下降，或者由于分配政策失控，职工收益分配的比例过大；如比率过小，反映职工的收益偏低。　　四、分析企业固定付现费用的支付能力。固定付现费用支付能力比率=（经营活动现金注入购买商品接受劳务支付的现金支付？税金的现金）/各项固定付现费用。这一比率如小于1，说明经营资金日益减少，企业将面临生存危机。可能存在的问题是：经营萎缩，收入减少；资产负债率高，利息过大；投资失控，造成固定支出膨胀；企业富余人员过多，有关支出过大。　　五、分析企业资金来源比例和再投资能力。　　（一）企业自有资金来源=经营活动现金净流量+吸收权益性投资收到的现金+投资收回的现金分配股利或利润支付的现金支付利息付出的现金。　　（二）借入资金来源=发行债券收到的现金+各种借款收到的现金。　　（三）借入资金来源比率=借入资金来源/（自有资金来源+借入资金来源）*100%.（四）自有投资资金来源比率=自有投资资金来源/投资活动现金流出*100%.自有资金来源比率，反映企业当年投资活动的现金流出中，有多少是自有的资金来源。在一般情况下，企业当年自有投资资金来源在50%以上，投资者和债权人会认为比较安全。

四：怎么样登陆完美公司资金状况表

到公司官网找客服查一下

五：企业资产状况信息怎么看

主要是看资产负债表上各个主要科目的的余额变化及利润表累计发生数的变化进行同比，环比分析，最终判断经营情况：记住一点各个科目不是越极端越好。

如资产负债表中应收账款，如果较前期增长较大，得判定是否为收入增长较大？其中本期间新增应收账款和往期应收账款比比例多少？是否赊销比例增大所致？客户回款受影响？

又如固定资产增长较大，看确认的固定资产是否满足资本化条件？累计折旧是否正确？是否存在减值迹象？公司是否处于高速发展期等等？

比如资产减值损失增大，减值判定标准是否规范？除此之外其他正常业务是否存在亏损？是否与相勾稽资产负债内科目如固定资产减值准备，存货减值准备，长期股权投资减值准备数额一致？

六：求公司经营和资金情况说明的几句简单的话

七：企业概况里的财务状况怎么描述

财务状况内容提要：

财务状况是对企业一定会计期间内生产经营、资金周转、利润实现及分配等情况的综合性分析报告，是年度财务决算报告的重要组成部分。各企业应依据《企业财务会计报告条例》（国务院令第287号）和《企业国有资本保值增值结果确认暂行办法》（国资委令第9号）等有关规定，对本年度的经营成果、财务状况和国有资本保值增值等情况进行总结，以财务指标和相关统计指标为主要依据，运用趋势分析、比率分析和因素分析等方法进行横向、纵向的比较、评价和剖析企业经营过程中的利弊得失,客观反映企业财务状况及发展趋势。财务情况说明书主要包括以下内容：

一、企业生产经营的基本情况

（一）企业主营业务范围和附属其他业务，纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布情况；企业从业人员、职工数量和专业素质的情况；未纳入合并的应说明原因。

（二）按业务板块详细说明本年度生产经营情况，包括主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）及同比增减量，在所处行业中的地位，如按销售额排列的名次；经营环境变化对企业生产销售（经营）的影响；营业范围的调整情况；新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。

（三）对企业业务有影响的知识产权的有关情况。

（四）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况。

（五）经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等。

二、利润实现、分配及企业亏损情况

（一）主营业务收入的同比增减额及其主要影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等。

（二）成本费用变动的主要因素，包括原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响。

（三）其他业务收入、支出的增减变化，若其金额占营业总收入10%（含10%）以上的，则应按类别披露有关数据。

（四）同比影响其他收益的主要事项，包括投资收益，特别是长期投资损失的金额及原因；补贴收入各款项来源、金额，以及饥除补贴收入的利润情况；影响营业外收支的主要事项、金额。

（五）利润分配情况。

（六）利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占报告期利润总额10%（含10%）以上的，应详细说明原因。

（七）税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受税收优惠政策退税返还等数额。

（八）会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额，会计估计变更对利润总额的影响数额。

（九）亏损企业户数、亏损面、亏损总额及其同比增减额，按企业改组改制、产品滞销、成本费用加大、管理不善等原因对亏损企业户数及亏损额进行分析。

三、现金流管理情况

（一）经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况。

（二）与上年度现金流量情况进行比较分析。

（三）逐项说明对本年度现金流产生重大影响的事项。

四、资产负债构成及变动情况

（一）资产、负债、所有者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占报表日资产总额5%（含5%）以上的，应明确说明原因。

（二）资产结构分析，详细说明应收账款、其他应收款、存货、长期股权投资等项目的变化及增减原因。

（三）负债结构分析，详细说明长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款等项目的变化及增减原因,带息负债规模、融资成本的变动情况等。

五、重大事项说明

对兼并收购、重大资产处置、债务重组、改制上市、资产重组等重大事项进行详细说明。

六、企业本年科技投入和支出情况，环境保护和......余下全文>>

八：如何描述企业财务状况

目前财务报表主要有：《资产负债表》、《损 益表》 ( 含《利润分配表》 ) 、《现金流量表》及会计报表说明。这些报表是金融 机构综合分析企业、单位财务状况、经营成果、利润分配、现金流量等经营情况， 据以判断其盈利能力、支付能力和偿债能力的基础依据。 我们在《银行信贷人员如何分析企业会计报表》中介绍了银行的审查，这里我们 将依据审查的方式，针对会计报表的主要科目，向财务人员介绍如何向信贷人员 说明企业的财务状况。 一、 资产负债表 （一） 流动资产 1 、货币资金包括现金、银行存款、其他货币资金。银行信贷人员一般关注 企业的货币资金总量：该项过多说明企业现金性资产过多，资产利用率不高；过 少则可能造成临时资金缺乏。一般情况下，信贷人员往往对企业货币资金较多比 较谨慎，因为一是可能企业资产利用率不高，二是对企业既有大量的货币资金为 什么还要向银行借款的动机感到怀疑，因此企业财务人员应该对货币资金量临时 性增高提出相应的理由，比如季节性回款、募集资金、企业集资等。 2 、短期投资。短投一般为为企业在一个会计年度能够收回的投资，由于其可变 现能力强，因此被视同为现金管理。一般该科目数额不会过大，如出现较大的数 额，则应说明理由。（银行信贷人员依然会对企业贷款的动机感到怀疑，毕竟目 前银行贷款利率高于国家债券利率） 3 、应收票据。一般情况下，国内流通的主要是银行承兑汇票，该汇票资金由承 兑行保证，风险较少；如企业有较大数额的商业承兑汇票则应说明来源和汇票到 期能够按时解付的理由。 4 、应收帐款。该科目是银行信贷人员对企业会计科目第一个感兴趣的科目，我 们往往结合与现金流量表中经营现金流量进行研究。 （ 1 ）、连续变化状况，银行人员力图通过对应收帐款的变化情况分析企业产品的 经销情况和销售政策。 A 、大幅减少，一般存在以下三种可能： a 、企业产品转型，产品获得市场广泛 认可，供销两旺，同时伴随此时收入大幅增加； b 、企业加大对应收帐款的回收 力度，回笼现金，同时伴随货币现金或存货增加； c 、企业将应收帐款大幅核销 或转移，同时伴随费用的增加。 B 、大幅增加，一般存在两种可能： a 、产品需求市场出现积极性变化或出现根 本性变化，企业改变以往的销售政策大量赊销，此时收入增长缓慢； b 、企业为 扩张市场份额，以赊销形式向消费者供应产品，此时收入与该科目同比例增长。 企业财务人员应结合企业产品的营销政策，给予银行信贷人员对应收帐款剧烈变 动的合理解释，使之看到企业发展的一面。 （ 2 ）、应收帐款数额构成。一般银行人员分析企业前十大应收帐款的客户，通过 分析其是否与企业存在关联关系以及客户以往的商业信用，确认该应收帐款回收 的可能性和回收效率。 （ 3 ）、应收帐款帐龄构成。主要对两年以上应收帐款数额予以确认，并考核企业 坏帐准备金的计提，信贷人员一般认为企业两年以上应收帐款回收的可能性接近 零。 5 、其他应收款。由于近两年上市公司的充分表演，银行信贷人员开始对企业其 他应收款高度关注，因为该科目已经成为企业收入的调节器，同时还是部分关联 企业相互串用资金的渠道。银行信贷人员对该科目的分析方法与应收帐款一致， 但主要目的是为了发现企业是否利用该科目转移资金。 企业财务人员应向信贷人员提供企业该科目的大额明细，表明该科目的主要用途 符合财务规定，企业不存在资金占用现象。 6 、预付帐款。信贷人员对预付帐款的去向、时间比较关心，其目的是防止企业 通过该科目转移资金，企业不妨提供该明细。 7 、存货。银行信贷人员对存货的大幅变动、......余下全文>>

九：投标中，公司经营及资金状况应该怎么填，要简短的

一般国有项目的招标人，都不是很心疼钱，除非钱不够用，价格优势说服力很微弱，公司的综合实力是招标人最中意的方面，包括企业规模，技术人员数量，注册资金，获得奖项，业绩等，技术方面的优势，说实话你说的再好，他们也不懂，突破点最好放在新技术、新工艺上，别人都不具备的技术，你有你就牛逼。

十：公司的财务及资产状况的报告怎么写

罗列资产并进行与往年的对比分析

进行财务指标的分析（例如资产负债率 货款周转率等）範 对财务三大报表进行对比分析