一：采购员报销差旅费怎么做会计分录？
你上面这个分录是采购员借款出去采购时的分录，也就是借款分录。
报销差旅费分录为：
借：管理费用-业务差旅费
贷：库存现金/其他应收款
一般采购人员属于企业综合处人员，有的也属于后勤管理人员，看自己单位怎么分。
二：报销员工购买的材料费，记账凭证的分录怎么做？
报销员工购买的材料费，记账凭证的分录：
借出备用金：
借：其他应收款--*** 贷：存款现金
报销原材料时做;借：原材料
借：应交税费---应交增值税--进项税额 （增值税一般纳税人取得专用发票，金额小于1万元） 贷：其他应收款--*** 贷：现金 （如借出款·小于原材料款）；
（如报销的原材料款小于借款还要收回现金）做：借 ：原材料
借：应交税费---应交增值税--进项税额 （增值税一般纳税人取得专用发票，金额小于1万元）
借：库存现金 贷：其他应收款--***
三：购买办公用品发票报销怎么写会计分录
借：管理费用
贷：银行存款或其他应收款-备用金
四：采购员预借采购款的会计分录 5分
借出时：借：其他应收款--XX 200
贷：库存现金 200
报销时：借：库存商品--手机壳 120
贷：其他应收款 --XX 120
五：采购员报销差旅费应记到哪个科目?
这是约定俗成的处理方法：
在他出差预借时：
借：其他应收款
贷：现金
回来时报销时：
借：管理费用
[现金（多余款）]
贷：其他应收款
{现金（补足款）]
括弧里是两种情况，要么多余工款，要么少借补足，一次只能一个可能。
六：报销办公用品会计分录怎么做？
购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大，比如办公桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转如管理费用。 本子之类的分录如下：借：管理费用 贷：现金（或银行存款） 办公桌之类数额较大又不能进固定资产的可进低值易耗品： 借：低值易耗品 贷：现金（或银行存款） 然后摊销低值易耗品（可一次性摊销，可分几个月平均摊销）摊销的时候分录如下： 借：管理费用 贷：低值易耗品
七：采购员的差旅费计入哪个费用里
管理费用-差旅费
八：采购员张明出差回来，报销差旅费2500元，剩余款项500元退回财务部门。此编制会计分录。
出差借款时：
借：其他应收款－张明 3000
贷：库存现金 3000
报销时：
借：管理费用矗差旅费 2500
库存现金 500
贷：其他应收款－张明 3000
九：采购员出差预借差旅费800元，以现金支付。求会计分录
借：其他应收款 800
贷：库存现金 800
十：办公用品是什么费用 会计分录
借:管理费用-办公费
贷:银行存款或现金
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