采购报销单

一：10月17日，采购部劳灵采购办公用品回来填写报销单报销,共计765元.人事行

1.如果原来借款1000元做：

借：其他应收款-采购部老凌；1000

贷：库存现金1000

2.财务报销并收回余款235元做：

借：管理费用：办公用品 765；

借：库存现金 235；

贷：其他应收款-采购部老凌；1000

二：财务报销的费用项目有哪些？如何填写？

有专用的费用报销单 一般都是为公司的费用支出 老板同意报的 都可以 反正都是他的钱啊 一般包括 汽油 出差 水电费 话费 业务招待功 财务费 税金（在管理费用中） 这是基本的 其他都是各个公司具体对待

三：银行支付的采购原料货款款项需不需要填费用报销单

购买原材料不属于费用，你可以直接用银行支付回单作为原始凭证入账

四：付款审批单和费用报销单的区别

付款申请单一般用于采购付款，票到挂账，付款冲账。通常是外单位(通常指供应商)向公司要求支付货款时填写的单据，最终经领导批示同意后，会计做帐，出纳付款。借记预付帐款或者应付帐款，货记银行存款。

费用报销单一般用于直接费用的报销，差旅费、招待费，办公用品费等。是本公司员工要报销办事费用(例:出差、买办公用品等)时填写的单据，最终经领导批示同意后，会计做帐，出纳付款。借记管理费用，货记现金或者备用金。

五：购买办公用品，公司报销的具体流程是怎样的？

一般的报销流程是：

1、员工自己先垫付款购买办公用品或者员工申请在公司借款然后再去购买办公用品。

2、买好办公用功后交回公司专人保管签收或者写入库单。

3、购买人员用购买发票及入库单位贴在费用报销单上，在报销单上写上内容，“报销人”签上自己的名字，再让保管人（即开入库单的人）或者是部门经理在“复核”那里签上名字，然后是会计主管签字，再就是找更高的有审批权的领导签字，最后就可以到出纳那里去领取所报销的钱了。如果是自己先垫付的话就领取购买办公用品的实际费用，如果是先借款的就与贷款金额对冲，多除少补。

六：付款申请单和费用报销单在哪些情况下使用?

付海申请单通常是外单位(通常指供应商)向公司要求支付货款时填写的单据

费用报销单是本公司员工要报销办事费用(例:出差、买办公用品等）时填写的单据

七：费用报销单里面的科目如何填写？

日期金额你知道的，摘要就是你买的什么东西，，科目就是做记账稜证的时候填写的会计科目，像公司日常的费用都可以放管理费用

八：报销员工购买的材料费，记账凭证的分录怎么做？

报销员工购买的材料费，记账凭证的分录：

借出备用金：

借：其他应收款--*** 贷：存款现金

报销原材料时做;借：原材料

借：应交税费---应交增值税--进项税额 （增值税一般纳税人取得专用发票，金额小于1万元） 贷：其他应收款--*** 贷：现金 （如借出款·小于原材料款）；

（如报销的原材料款小于借款还要收回现金）做：借 ：原材料

借：应交税费---应交增值税--进项税额 （增值税一般纳税人取得专用发票，金额小于1万元）

借：库存现金 贷：其他应收款--***

九：请问项目报销单怎么记账 5分

首先收据是没用的。一定要发票（规定是这样的）

如果这个项目最终是资本化的，所有的采购打包 进工程成本-在建工程

验收合格 转固定资产

十：我是一个出纳，采购请款应填什么单子，报账的时候填什么单子

采购请款一般是领取备用金，可填制“领款收据”等收据，款项内容写明用途并经单位负责人审批后，才可以付款，记入其他应收款；

借：其他应收款-XXX（领款人姓名）

贷：库存现金

采购员属于销售部门，来报销费用时，如果单是外购材料发票的，金额与暂领备用金时一致的，经单位负责人审批后，抵减其他应收款；

借：存货科目（外购材料发票）

贷：其他应收款-XXX

采购员属于销售部门，来报销费用时，如果是外购材料发票的金额加销售人员发生的费用（费用发生应粘在一起，可填制费用报销单或差旅费报销单）大于暂领备用金时，经单位负责人审批后，抵减其他应收款，多余部分的费用以现金方式支付；

借：存货科目（外购材料发票）

借：销售费用

贷：其他应收款-XXX

贷：库存现金（多余部分的费用）

采购员属于销售部门，来报销费用时，如果是外购材料发票的金额加销售人员发生的费用（费用发生应粘在一起，可填制费用报销单或差旅费报销单）小于暂领备用金时，经单位负责人审批后，抵减其他应收款，多余部分的金额以现金收回；

借：存货科目（外购材料发票）

借：销售费用

借：库存现金（多余部分的金额）

贷：其他应收款-XXX