一:财务出纳交接时都交接啥明细
财务出纳需要办理移交清单,具体格式仅供参考
(一)交接日期: 200X年X月X日
(二)具体业务的移交:
1·库存现金:X月X日帐面余额xx元,帐实相符,月记帐余额与总帐相符。
2·库存国库券:478000元,经核对无误。
3·银行存款余额xxx万元,经编制“银行存款余额调节表”核对相符。
(三)移交的会计凭证、帐簿、文件:
1.本年度现金日记帐一本;
2.本年度银行存款日记帐二本;
3.空白现金支票XX张(XX号至XX号);
4.空白转帐支票XX张(XX号至XX号);
5.托收承付登记簿一本;
6.付款委托书一本;
7.信汇登记簿一本;
8.金库暂存物品细表一份,与实物核对相符;
9.银行对帐单1一10月份10份;10月份未达帐项说明一份;
10.………………… 其他事项
(四)印鉴:
1.XX公司财务处XX印章一枚;
2.XX公司财务处XX印章一枚;
3.XX公司财务处XX印章一枚;
(五)交接前后工作责任的划分:X年X月X日前的出纳责任事项由XXX负责; X年X月X日起的出纳工作由XXX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。
(六)本交接书一式三份,双方各执一分,存档一份。
移交人:XXX(签名盖章)
接管人:XXX(签名盖章)
监交人:XXX(签名盖章)
XX公司财务处(公章)
X年X月X日
二:出纳、会计原始凭证交接流程
你好,
很高兴为你回答问骸!
解析:
以上的流程是不正确的,正确的流程应是如下的:
1、付现的支付费用,需要报销的,经办人首拿去到老板那里去签字,2、老板签字后,经办人拿此票据再到出纳那里去报销。3、报销后,出纳就会根据此票,编制凭证登记现金日记账,4、出纳定期将累计的现金支付汇总后,编制一张付款凭证,也可以是内部的内制的其他收据或发票等转账单据,转到会计处,会计根据此付款凭证,再登记日记账总账,也就是说,付款类的原始凭证是要保留在出纳那里的!
如果还有疑问,可通过“hi”继续向我提问!!!
三:出纳移交工作中,需要注意什么问题?
1)交接工作应有纸质的交接清单,把所有交接内容一一列上,以备查和分清责任。
2)清点现金和借条,清点银行存款,分别用大写和小写列在交接清单上,并注明交接的日期和时间结点。
3)未执行账务或正在处理的账务也要交接。
4)交接出纳负责登记和保管的所有的凭证、账册、收据、发票、台账、卡片、银行对账单等等。
5)交接互单后应附上具体的明细表和责任处理,有的还需要保密协议或同业禁止协议,并由交接人、接交人和监交人三方签字。
四:会计出纳单据移交交接表怎么做?
把交接内容写清楚就好,交接人、接交人、监交人签字。
流程:1、付现的支付费用,需要报销的,经办人首拿去到老板那里去签字。2、老板签字后,经办人拿此票据再到出纳那里去报销。3、报销后,出纳就会根据此票,编制凭证登记现金日记账。4、出纳定期将累计的现金支付汇总后,编制一张付款凭证,也可以是内部的内制的其他收据或发票等转账单据,转到会计处,会计根据此付款凭证,再登记日记账总账,也就是说,付款类的原始凭证是要保留在出纳那里的。
五:出纳与会计怎样交接凭证呢
有的单位出纳是不需丁做凭证的,就是把钱搞清楚了就可以了,相关票据直接给会计做,而有的是要做收、付款凭证的,做完之后交给会计做后面的。
六:公司出纳离职,需要交接什么
公司会把离职表盖章确认,证明你已经履行了相关手续。当然作为出纳,由于工作的特殊性,有些重要东西你交接的时候最好和接受人员签字确认(比如现金、保险箱钥匙、重要证件等),这就是所谓的交接清单了。一般有三个人:你、你的继任和监交人员。交接清单没有固定格式,写明后双方签字即可,你担心的话可以让财务经理盖个财务章。我给你一个交接表大致的内容:
1、现金盘点最重要。可以用现金盘点表,些名币种、面值、张数和总金额,这里要注意账实相符,要三方都确认。
2、手头上有的文件、档案、证件列一张清单,交给公司即可。
3、保险柜钥匙也要写在交接单上,密码可以不写,用口头方式告知即可,反正继任人是可以改的。
4、公司有白条的话,在现金盘点的时候就会发生账实不符,这就要用借条来说明了,其实就是在礌金盘点表上列明:库存现金+借条=账面现金。
5、手机充值卡和文件等一样,在清单上列明即可,接任人签收。
总之,交接是很普通的工作,只要列一张清单,写明你交出来的东西,让继任的人签收,监交的人签字即可,大不了再盖个财务章,不用担心的。至少我没看到过由此产生什么纠纷的事情。万一在你走后公司有什么东西找不到,大不了给你打电话确认一下,但不会盯着你要的(当然前提是你没藏着带走什么东西)。
七:出纳交接有哪些人签字
《
》第二十四条规定:“
调动工作或者离职,必须与接管人员办理交接手续。一般
办理交接手续,由
、
监交。”
交接要按照
交接的要求进行。
调动工作或者离职时,与接管人员办清交接手续,是
应尽的职责,也是分清移交人员与接管人员责任的重大措施。办好交接工作,可以使
前后衔接,可以防止账目不清、财务混乱。
交接要做到两点:一是移交人员与接管人员要办清手续;二是交接过程中要有专人负责监交。交接要求进行财产清理,做
;账款核对,交接清理后要填写移交表,将所有移交的票、款、物编制详细的移交
,按册向接交人点清,然后由交、接、监三方签字盖章。移交表应存入
。
交接一般分三个阶段进行:
第一阶段,交接准备。准备工作包括以下几个方面:(1)将
帐登记完毕,并在最后一笔余额后加盖名章。(2)出纳帐与现金、银行存款
核对相符,现金帐面余额与实际
核对一致,银行存款帐面余额与银行对
核对无误。(3)在出纳帐启用表上填写移交日期,并加盖名章。(4)整理应移交的各种资料,对未了事项要写出书面说明。(5)编制“移交
”,填明移交的帐簿、凭证、现金、有价证券、支票簿、文件资料、
和其它物品的具体名称和数量。
第二阶段,交接阶段。
的离职交接,必须在规定的期限内,向接交人员移交清楚。接交人员应认真按移交
当面点收。(1)现金、有价证券要根据出纳帐和备查帐簿余额进行点收。接交人发现不一致时,移交人要负责查清。(2)出纳帐和其它
必须完整无缺,不得遗漏。如有短缺,由移交人查明原因,在移交清册中注明,由移交人负责。(3)接交人应核对出纳帐与
、出纳帐与
和银行对
的余额是否相符,如有不符,应由移交人查明原因,在移交清册中注明,并负责处理。(4)接交人按移交清册点收公章(主要包括
、支票专用章和领导人名章)和其它实物。(5)接交人办理接收后,应在出纳帐启用表(见下表)上填写接收时间,并签名盖章。
第三阶段,交接结束。交接完毕后,交接双方和监交人,要在移交情册上签名或盖章。移交清册必须具备:单位名称、交接日期、交接双方和监交人的职务及姓名,以及移交清册页数、份数和其它需要说明的问题和意见。移交清册一般
,交双方各执一份,存档一份
八:会计移交清册的具体内容
会计移交清单(基本格式)
兹有 单位 ,因工作需要,会计工作从 年 月 日起将移交 ,现将具体事项移交如下:
一、 账簿
1、 本年1月至 移交上月止会计账簿余额大小写,(是指银行存款余额,要求必须与银行、出纳核对无误,并加盖银行、出纳印章);
2、 移交本年1月至移交月的账础(要打出来装订好);
3、 所管的 年 月 日至 年 月 日止会计账簿册数,(可列表附后);
4、 所管的 年 月 日至 年 月 日止出纳账簿册数,(可列表附后);
5、 往来账(需要说明发生原因,处理意见);
二、 会计凭证
1、 本年至所移交止月会计凭证本数;
2、 所管的 年 月 日至 年 月 日止会计凭证册数,必须装订好移交,(可列表附后);
三、会计报表
1移交本年1月至移交月的会计报表;
3、 所管的会计报表 年 月 日至 年 月 日止会报表册数,必须装订好移交,(可列表附后);
四、其它会计资料;
五、实物;
六、附表(顺序):
附表一(资产负债表);
附表二(科目余额表);
附表三(往来款明细表);
附表四(会计账簿清册);
附表五(出纳账簿清册);
附表六(会计凭证清册);
附表七(会计报表清册);
附表八(实物清册)。
兹移交
移交人:
接收人:
监交人:
年 月 日
九:会计或出纳交接需要办理哪些手续
会计或出纳交接需要办理:
1. 填造交接表,一式三份。2. 备好移交账簿。3. 备好移交的现金或银行对账单,以及有价证券等需要移交的物件。4.通知监交领导参加。5. 移交表盖章,移交 、接交、监交各执一份。6. 交接财务公章,对照交接表 当面点清现金和有价证券。7. 移交空白票据本。