公司内部费用报销流程一般公司费用报销流程公司费用报销流程

一：公司日常费用报销流程

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程

第四条借款管理规定

(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条借款流程

(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程

第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定

(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。

(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。

(三) 按规定的审批程序报批。

(三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第五条差旅费报销制度及流程。

(一) 费用标准:

职务　　　　交通工具　　住宿标准　　伙食标准　　外埠市内交通费用

一般员工　　　火车硬卧　　 120元/天　　 30元/天　　　　 30元/天

部门负责人　　火车硬卧　　150元/天　　 40元/天　　　　40元/天

总经理助理　　　飞机　　　 200元/天　　50元/天　　　　50元/天

总经理及以上　　飞机　　　实报实销　　实报实销　　　实报实销

(二)费用标准的补充说明：

1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00......余下全文>>

二：费用报销流程

一般是费用报销人填写费用报销单，粘贴好相关发票和原始凭证。再由直接部门领导审核签字，再到财务部门请财务经理签字后得到总经理的签字后，可到出纳处报销领款。

三：财务内部报销制度

公司费用报销管理制度

第一章总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1

第二章费用报销制度及流程 . . . . . . . . . . . 2

第三章借款标准及流程 . . . . . . . . . . . . . . .3

第四章费用审批管理 . . . . . . . . . . . . . . . . 4

第五章附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5

第一章总则

第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为交通费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、业务招待费费、加油费等。

第三条：本制度适用公司各部门。

第二章费用报销制度及流程

第四条：原始凭证有效性的规定

1、报销人应取得真实合法的原始凭证；

2、报销人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销；收据需盖章（若无章，需提供收据并用其他发票代替），对于既没发票，也没收据的，一律不予报销；

3、报销人员因工作需要，需报销交通费、办公费、差旅费、饮品费，需提交华泰人力办公及交通报销记录，从当月首日至当月最后一天，依次填写报销记录，购饮品需备注买给谁（名字），对记录不清，财务不予报销。

第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求：

1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；

2、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；报销单据一律用黑色签字笔填写；报销事项应于报销发票相对应；

3、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经财务、总经理批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。

第五条：费用报销基本流程：

经办人填写报销单→财务→总经理→出纳→财务

第六条：报销时间的具体规定

1、为了提高费用报销工作效率，各部门应在每月2号之前财务部完成审核并付款。

2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。

第三章借款标准及流程

第七条：借款标准

1、员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借支单，经财务、经理有效批准后到出纳领取现金；在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。

2、员工因私需要借款时，需工作时限最少为一周，最高金额不得超过200元，并油借款人填写借支单，签字，按手印，驻厂签字，方可到出纳领取现金；在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。

3、员工完结事务后，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。

第八条：借款流程

借款人填写借支单→驻厂签字（因公就无）→财务→总经理→出纳→财务

第四章费用审批管理

第九条：费用审批管理

1、公司所有货币资金收付审批权限属公司总经理。

2、总经理外出时可以指定授权人（或电话授权），经公司财务审核后予以支付，对不符合公......余下全文>>

四：公司内部人员购买办公用品的费用报销的会计程序是怎样的？

费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

出纳不抚开单据，要保留原始凭证。

五：费用报销单的制度

给你一个公司的作为参考吧：

XX公司报销制度

为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及权限心中有数，同时为了加强公司的财务预算管理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下规定：

一、费用支出的前提及审批权限

1、费用支出的前提是该费用必须是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司总经理提出调整预算，经公司董事会批准后执行。

2、费用审批权限：一般费用2000元以下，部门负责人审批；2000元以上由部门负责人提出建议，总经理审批；业务费1000元以下部门负责人审批，1000元以上总经理审批。

3、固定资产购置、员工出国考察、进修学习等费用在一万元以上由董事会研究审批。

4、为加强预算控制，同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经财务部经理审核，并签字。未经财务部经理审核、签字的单据，不得报销。

5、公司下属各控股公司的各种费用由各单位总经理审批。

二、各种费用列支规定

1、普通办公用品根据本公司一个月需要量购入，由经手人和验收人签字后报批。

2、大宗办公用品、生产资料，必须签订购销合同，方可购置。为减少资金占用，在可能情况下力争零库存。

3、差旅费报销，按《浙江华汇建筑设计咨询有限公司差旅费报销办法》执行。

4、计划生育等费用，由计生员签具意见后再报批。

5、各部门需订报刊、杂志，先报综合部平衡，经总经理同意后，由综合部统一办理。

6、资料档案室购置资料情报书籍，年初需列出购置预算，报技术发展部审定，总经理审批后实施。

7、职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意，到资料室登记，并办理借阅手续后，方可报销，职工离开本单位必须交还所借书籍。

8、职工因工作需要配置的低值易耗品（如计算器、绘图仪、装订机等）由综合部统一购置，在财务部办理登记手续，再报批，职工离开本单位必须交还所领工具。

9、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。

10、职工按规定报销的书报费，只能报销业务书籍，由部门负责人审批。

11、通讯费报销按《浙江华汇建筑设计咨询有限公司通讯费用报销办法》执行。

12、各部门使用临时工，每月报综合部，由综合部报市人事局，市就业管理局批准后再用工。各部门应严格控制临时工数量，尽量节约费用。

三、各种费用报批程序：各种费用报销需填写《浙江华汇费用报销单》，有经办人（验收人）签字，基层费用承担部门负责人同意（证明），财务部经理审核，预算部门负责人审批（2000元以内）或总经理审批（2000元以上）签字。

四、为简化手续下列费用在正常开支范围内无须报批，但当费用开支异常时必须向总经理汇报。

1、各种应交税金（不包括印花税、车辆使用税）；

2、各月发放工资；

3、各月应交养老保险金、待业保险金等；

4、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款息。

五、其他需要说明的问题

1、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账。

2、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。

3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。

4、超过现金结算限额（1000元）的费用，应通过银行结算，特殊情况要使用现金必须由使用人提出申请，财务部经理同意后方可支付，对数额较大应提请总经理审批。

5、对各种报销单据，财务部必须进行审核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务可拒绝报销。......余下全文>>

六：如何控制公司费用预算和报销

宇涵预算控制与费用报销管理软件，是一套财务费用预算与费用报销的管理软件。该软件可以适用于任何企事业单位，主要提供于财务部门使用，财务人员通过软件可实现费用预算，费用报销，同科目预算报销对比审核，管理报销单据。主要功能：费用科目登记、部门员工登记、费用预算初始化、费用报销单登记、审核、项目登记、项目预算管理、财务年度结算、预算综合查询、报销综合查询、预算报销汇总等功能。

主要功能：

1、基础设置：费用科目设置，部门员工设置

2、预算管理：科目预算登记

3、报销管理：报销单登记，预算报销对比，过帐审核，过帐单据错误修正(反审核)

4、项目管理：项目设亥，项目预算登记

5、查询报表：科目预算查询，项目预算查询，报销综合查询，预算报销汇总

七：单位医保报销流程

在“北京市社会保险星系系统企业管理子系统（普通单位）”软件，在手工报销里录入医疗费用，打印出来，然后去社保报盘，一个星期后去拿回单就行，丁核通过后，社保会直接把钱打时单位的帐号里。

八：报销各种费用怎么做会计分录？

1、如是管理部门拿车票来报销的，

借：管理费用---差旅费

贷：库存现金

2、如是销售部门的人员报销，

借：销售费用----差旅费

贷：库存现金

九：公司费用报销

公司费用报销规定

第一条为了严格公司财务管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订本制度。

第二条公司员工因工出差借款或报销，由副总经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。并在财务部门签留字样备案。

员工出差应填写出差“申请单”，并按规定权限报批后，到财务部门预借差旅费。员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，在一周以内办好审批手续到财务部门报销。

第三条员工差旅分类标准。

1、员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

2、出差地点区分为1类区，2类区，即：

二类区：特区、上海、北京、广州、重庆、深圳等地;

一类区：除二类区以外的地区。

3、出差住宿费报销标准：元／天

职务一类区二类区

一般人员 30元／天 50元／天

部门经理级 60元／天 80元／天

公司副总经理级 100元／天 150元／天

第四条出差伙食补助标准：

1、青岛市区业务4小时以上午餐在外的，每天补助5元。次

日在财务结算。

2、青岛市以外场差当日返回的，每人每天补助10元，在外住宿的业务人员每人每天补助20元。主管级每人每天补助30元，副总经理级每人每天补助60元。

3、各省会、直辖市出差，业务人员每天补助30元，科长级每人每天补助50元，副经理级每人每天补助80元。

4、长期驻外办事机构出差，办事机构提供住宿的，每人每天补助10元，各省会、直辖市每人每天补助15元。

5、长途出差当天夜间在火车上及回程当天，只报补助费，每人每餐补贴10元（以车票回程时间计算）。

6、以上1-5条出差包括餐费，不包括住宿费。凡出差人员其出差时间内不享受公司的午餐补助，回公司的时间内按每人天补助5元计算，不享受出差的补助。

7、总经理出差实报实销。

第五条员工出差交通标准

1、员工出差乘坐交通工具：公司副总经理以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：软卧硬卧轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、特殊情况乘坐飞机需报总经理批准。

2、员工长途出差交通费，副总经理级以上人员的陆路、水路、空勤交通可实报实销；部门经理级以下人员原则上只报陆路、水路交通来回费用，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。

3、火车、船、公共汽车方式：乘火车以硬座执行，夜间乘车时间在20：00以后，连续6小时以上可购买硬卧铺票，可按硬座票的30%补助；乘船以三等舱为标准，乘公共汽车以普通型为标准。报销时以火车票、船票、汽车票为凭证，超出部分由个人自负。

4、需乘座飞机的，需经总经理批准，未经批准的飞机票按火车票报销规定报销。

5、青岛市内不报销出租车费，外地出差出租车费按60%报销，每月最高限额100元。公交车费每天最高限额12元。

6、员工在本市内出差，只报销来回公交车费、公交车费除二人及上同行外均不得连号。原则上不报销出租车票或请示主管领导

第六条员工差旅费报销规定

1、住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。

2、补助膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用......余下全文>>

十：财务费用报销制度

费用报销制度