一：流动资金缺口如何计算？
流动资金缺口是申报项目总的资金需求减去现有资金来源。
一般银行放贷都是针对项目的，不会针对企业。这样你上报的项目资金需求，含固定资产、流动资金、费用资金等就是资金占用，而资金来源是企业自有资金、国家补贴资金、银行贷款资金等，这两组数据相偿，常称为资金缺口，也是银行考虑放贷的依据。
二：营运资金缺口怎么算，是=营业收入-营业成本-现金流出量吗？
流动资金贷款需求量是基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额确定。为了避免客户无限度盲目扩大贷款规模与欺骗银行贷款行为出现，适当了解流动资金缺口的测算方法在贷款调查中将起到一定的积极作用。
流动资金缺口测算的方法有很多种，在实际操作中往往根据贷款担保额度发放流动资金贷款，若这个额度大于流动资金缺口就存在客户转移资金挪作他用的可能，因此了解大概测算过程可以防范或者洞悉企业资金转移情况。下面主要介绍三种流动资金缺口测算过程，实际操作中往往有多种测算方法，具体情况具体分析。
1.按《流动资金贷款管理暂行办法》标准公式进行测算
营运资金量=上年度销售收入×（1-上年度销售利润率） ×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
其中：营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数）
周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额
预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额
存货周转次数=销售成本/平均存货余额
预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额
应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额
新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金
注：自有资金=净资产-非流动资产+对应非流动资产的负债
2.按企业实际结算周期进行测算
营运资金量=营业收入×（1-销售利润率）/营运资金周转次数
营运资金周转次数=360/结算周期
结算周期=预付款时间+加工制作时间+发货检验时间+最终付款时间等等
3.单独订单资金需求测算
（1）订单期限大于一年，贷款期限为一年
订单资金需求量=合同金额×（1-销售利润率）/订单期限
实际可新增贷款额度=订单资金需求量/营运资金周转次数
或者≤订单资金需求量
（2）订单期限在一年内
融资期限=订单期限+延期付款期限
订单资金需求量=合同金额×（1-销售利润率）
实际可新增贷款额度≤订单资金需求量
2010年信贷管理手册P385 即成本方便记忆，此公式为资产方科目减负债方科目净资产即所有者权益；非流动负债为长期投资、固定资产、无形资产、递延、待摊等；对应非流动资产的负债在非流动负债大于所有者权益时即有部分非流动资产来源于负债。]即为企业结算的全过程。 不特指订单融资，订单融资额一般为合同实有金额的70%。 合同实有金额，若有预付款最好要扣减。
三：营运资金量测算出来的结果是负数？该怎么办？
营运资金是指流动资产减去流动负债（短期负债等）后的余额。如果流动资产－流动负债>0，则与此相对应的“净流动资产”是以长期负债和投资人权益的一定份额为资金来源；如果流动资产－流动负债=0，则占用在流动资产上的资金都是流动负债融资；如果流动资产－流动负债<0，则流动负债融资，由流动资产和固定资产等长期资产共同占用，偿债能力差．
加强营运资金管理，规避风险。
营运资金管理策略请参考：baidu.com//www.dongao.com/....shtml
四：家庭经济缺口计算公式
流动资金缺口测算公式：流动资金缺口=营运资金-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金。
1、应收账款周转率=销售收入/平均应收账款余额
应收账款周转天数=360/应收账款周转率
2、预付账款周转率=销售成本/平均预付账款余额
预付账款周转天数=360/预付账款周转率
3、存货周转率=销售成本/平均存货余额
存货周转天数=360/存货周转率
4、应付账款周转率=销售成本/平均应付账款余额
应付账款周转天数=360/应付账款周转率
5、预收账款周转率=销售收入/平均预收账款余额
预收账款周转天数=360/预收账款周转率
6、营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数—预收账款周转天数）
7、营运资金量=上年度销售收入*（1-上年度销售利润率）*（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
8、自有资金=未分配利润中可用于营运资金周转的部分+当年净利润+折旧-分红-计划归还贷款
9、流动资金缺口=营运资金-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金
五：银行是如何计算你公司流动资金缺口的？
银行决定是否向你公司提供流动资金贷款、或承兑汇票授信，方法有很多，但其中之一，就是要根据你公司的财务报表，测算流动资金缺口。这是一项硬指标。（对美女撒谎的后果）新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金。其中：营运资金量=[上年销售收入*（1-上年销售利润率）*（1+预计销售收入年增长率）]/营运资金周转次数。营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款周转天数+预付帐款周转天数-预收帐款周转天数）。周转天数=360/周转次数。向一般企业授信的额度，不超过销售收入的50%。比如你公司想办理1亿元承兑授信，你的销售收入不能低于2亿元。
六：关于流动资金缺口的计算，跪求大神指教。 40分
预计销售收入年增长率为：0.00%，流动资金就不会新增，没有缺口
周转天数指标计算正确
七：企业流动资金贷款需求量测算结果资金缺口是负数怎么办？怎么才能做成正数？
没缺口。。公式的固定的，除非改报表。。。一般取年初和年末的数值除以2算平均值，被占压资金的数值增加，应收、预付；占压别人资金的减少，应付、预收，其他应收、其他应付相应调整，存活占压增大，就有缺口了。
其实还是主要看企业的具体情况，比如是否遇到季节性或临时性的资金缺口，收入如果增加明显，预期收入增加较多，也会有资金缺口
八：营运资金缺口为负值可以贷款吗?
有点难度，但是也可以一试
九：请教高手，银行流动资金缺口测算公式的适用范围？
大部分银行都适用吧！银行的测算方式也是差不多的！
十：如何做好流动资金贷款需求测算
2009年，银监会颁布的《流动资金贷款管理办法》的核心内容之一，就是要求银行业金融机构要合理测算借款人的营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金贷款的授信总额及具体贷款的额度，并据此发放流动资金贷款，不得超过借款人的实际需求超额放贷。在实际工作中，农村信用社应如何针对企业生产经营特点，科学合理测算企业流动资金占用额，并以此为基础确定不同时期流动资金贷款的合理需求额，以提高资金使用效益。做到既有效满足企业正常经营对流动资金贷款的需求，同时又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致贷款资金被挪用，进而有效防范信贷风险。笔者结合工作实际，在实际操作中应重点把握以下因素进行分析：一、影响流动资金需求的主要财务指标测算表中影响流动资金需求的主要财务指标：流动资产科目下的货币资金、应收账款、存货、预付账款等四项指标。流动负债类指标：应付费用、应付账款、应付票据、预收账款等四项指标。这些指标均与企业产销密切相关。而其它的流动资产项目：如货币资金、应收票据、其他应收款、应付票据、其他应付款、应付薪酬、应付税金等在报表中占比极少，而在现实的报表中往往是这些不予考虑的科目对流动资金需求的测算影响较大，因此完全按照银监会推荐的公式测算出的需求量与实际需求量差距较大。所以测算时如果考虑非公式中科目，还要通盘考虑。二、调查企业发展规模，合理确定营运资金流动资金贷款需求量测算，是基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。农信社估算借款人新增流动资金贷款额度的公式是：新增流动资金贷款额度=所需营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金。营运资金量=上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数。营运资金周转次数=上年度销售收入／平均有效营运资产额平均有效营运资产＝（年初有效营运资产＋年末有效营运资产）／２应正确理解计算公式中各项目定义：“流动资金贷款”：包括借款人在各家金融机构的全部流动资金贷款。“其他渠道提供的营运资金”：是指除流动资金贷款以外其他用于营运的负债，包括应付账款、应付票据、预收账款、其他应付款等。“借款人自有资金”：是指借款人所有者权益中用于企业日常营运的部分。有效营运资产应以流动资产为基础，扣除账龄2年以上的应收款项、难以参与周转的存货、1年内到期长期债权投资、各项待处理流动资产净损失等不参与或未有效参与生产经营周转的资产。即将到期结清且不再续借的银行贷款可在当前流动负债中予以剔除；在风险可控的前提下，借款人自有资金中可剔除将用于购置长期资产或分红的部分。假设借款人自有资金、现有流动资金贷款、其他渠道提供的营运资金和销售收入一定，则新增流动资金贷款额度与营运资金量呈正比例关系，与营运资金周转次数呈反比例关系，也就是说同一企业营运资金周转的速度越快（次数多），其所需的流动资金贷款就越少，反之，所需的流动资金贷款就越多。因此，如果一个企业的流动资产比较多，流动负债比较少，说明企业的短期偿债能力较强；反之，则说明短期偿债能力较弱。由于各企业受行业性质、经营规模、发展阶段等重要因素的影响，企业所需营运资金量会明显不同，这就需要农信社切实搞好流动资金贷款调查工作，收集不同行业、不同规模、不同发展阶段的相关基础数据，做好分析比较工作，合理确定流动资金贷款需求额度。三、预测企业销售前景，合理估算销售收入从以上计算公式可以看出：在利润率不变的情况下，企业销售收入的增加会导致企业营运资金增加，同时也可能引起流动资金贷款需求......余下全文>>
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