一：营运资金需求量的计算公式？？ 100分
营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数
其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)
周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额
预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额
存货周转次数＝销售成本/平均存货余额
预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额
应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额
营运资金需求量=营运资金量-自有资金
这个是银监会流贷管理办法里面的公式，至于是否是你要的就不知道了
二：关于营运资金测算问题 10分
1、本年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)就是搐算本年度的销售成本金额，是年度需要的运营资金总量，除以年周转速度就得到需要的运营资金量。
2、营运资金是只流动资产减流动负债的差额，即净营运资金。
三：营运资金周转天数怎么计算？？？公式是什么？？？
营揣资金周转率是营运资金周转天数被365天去除，而得到的年周转次数。
公式：营运资金周转天数=存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款周转天数+预付帐款周转天数-预收帐款周转天数。
四：营运资金量测算出来的结果是负数？该怎么办？
营运资金是指流动资产减去流动负债（短期负债等）后的余额。如果流动资产－流动负债>0，则与此相对应的“净流动资产”是以长期负债和投资人权益的一定份额为资金来源；如果流动资产－流动负债=0，则占用在流动资产上的资金都是流动负债融资；如果流动资产－流动负债<0，则流动负债融资，由流动资产和固定资产等长期资产共同占用，偿债能力差．
加强营运资金管理，规避风险。
营运资金管理策略请参考：baidu.com//www.dongao.com/....shtml
五：请问怎么算贷款人营运资金量？
借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式： 营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数) 周转天数=360/周转次数 应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数＝销售成本/平均存货余额 预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额
六：财报里面运营资金是怎么计算的
应收账款+存货+预付账款-应付账款-预收账款
七：计算需要增加的营运资金额
（1）敏感资产销售百分比=（300+900+1800）/6000=50％ 敏感负债销售百分比=（300+600）/6000=15％
2011年需要增加的营运稜金额=6000×25％×（50％-15％）=525（万元） =增加的资产-增加的负债 =750+200+100-225
=825（万元）
2011年需要增加对外筹集的资金额
=825-6000×（1+25％）×10％×（1-50％） =450（万元）
八：营运资本如何计算？
营运资本的概念有狭义和广义的解释。广义营运资本的意义就是企业的流动资产总额，这个概念主要在研究企业资产的流动性和周转状况时使用。狭义的营运资本是指企业的流动资产总额减去各类流动负债后的余额，也称净营运资本。由于净营运资本被视为可作为企业非流动资产投资和用于清偿非流动负债的资金来源，所以，狭义的流动资本概念主要在研究企业的偿债能力和财务风险时使用。因此，企业营运资本的持有状况和管理水平直接关系到企业的盈利能力和财务风险两个方面。广义营运资本是一个具体的概念，它包括了企业的流动资产总额，是由企业一定时期内持有的现金和有价证券、应收和预付帐款及各类存货资产等所构成的。相对而言，狭义营运资本是一个抽象概念，它只是企业一定时期流动资产与流动负债之间的差额，并不特指某项资产，而此差额的确定，完全要视企业一定时期的经营和财务状况而定，它是判断和分析企业资金运作状况和财务风险程度的重要依据。”
九：如何理解“营运资本增加”等几个指标的计算？
营运资本增加=△流动资产-△流动负债（不包括有息流动负债）=△流动资产- △无息流动负债实体自由现金流量=经营现金流量-资本支出=息前税后利润+折旧与摊销-营运资本增加-资本支出=息前税后利润+折旧与摊销-总投资=息前税后利润（总投资折旧与摊销）=息前税后利润净投资股权现金流量=实体自由现金流量债权人现金流量=息前税后利润净投资（税后利息有息债务净增加=EBIT(1T)净投资I（1T）+有息债务净增加=（EBITI）(1-T)净投资+有息债务净增加=税后利润（净投资有息债务净增加）；根据资产=负债+股东利益；即有流动资产+长期资产净值=（无息流动负债+有息流动负债+无息长期债务+有息长期债务）+股东权益，变形后得到：（流动资产无息流动债务）+长期资产净值无息长期债务=（有息流动负债+有息长期负债）+股东权益=营运资本+长期资产净值无息长期债务=股东权益+全部付息债务投资成本即指股东权益和全部有息债务（即从筹资的角度讲，无息债务包括无息流动负债和无息长期债务可理解为经营活动范畴）。净投资=投资资本增加=本期投资资本上期投资资本=（本期有息负债+本期所有者权益）（上期有息负债+上期所有者权益）=△有息负债+△所有者权益
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