信用评价制度

一：行业信用评价和企业信用评价的区别

科学、全面和标准化的企业信用评价将对企业、政府、社会等各个层面的信用建设起到推动作用。 （一）对企业的作用 区分良莠，奖优罚劣。行业中一些企业信用状况良好，却得不到社会的承认，不但不能为企业带来收益，反而可能遭受损失；另一些企业信用记录很差，却没有受到社会的惩罚，而且往往在经济上获益。如此恶性循环，行业交易行为和市场经济秩序将越来越混乱。企业信用评价就是要将信用状况好的企业与信用状况差的企业区分开来，一个企业信用评价达标，企业事实上获得了进入交易市场、资本市场的通行证，就可以得到政府部门、各经济主体和社会大众的认可，树立起良好的企业诚信形象，拥有更高的知名度，获得政府主管部门的优惠政策支持，得到更多的贸易机会和更强的融资能力，并最终获得更大的成功和利益。而一个企业诚信评价差，就要受到政府主管部门的惩罚，无法开展正常的贸易，无法获得融资，最终被社会和市场淘汰。 提升企业信用管理水平。很多企业的信用管理水平不高，赊销能力差、坏帐严重、账款逾期时间长，没有科学的信用管理制度。对于信用较差的企业，要信用评价达标，必须在企业债权管理水平、企业债务和合同履行状况、企业公共记录状况等三个方面均达到较高水平。通过信用评价不仅仅简单地评价企业信用等级，而是通过全面分析企业内部的信用管理制度、销售和赊销水平、应收帐款管理制度、债权保障制度、资信调查和评估制度、客户管理制度等各种信用制度，发现企业的信用管理制度存在的问题，而且通过评级也帮助企业提高了信用管理能力、企业的无形资产价值和守信意识，从而全面提高了企业核心竞争力。

（二）对政府的作用 加强企业信用管理，规范市场经济秩序是市场经济条件下政府宏观经济管理的重要内容。然而，从理论上讲，无论政府多么尽心尽责，由于信息不对称，都难以做到对企业信用真实情况的充分掌握，从而难以找到有效的管理办法；从实践上看，由于企业的信用信息分布在各个不同的部门，政府对企业信用的宏观管理即使是可能的，也是无效率的；从技术上看，政府很难对一个企业的信用状况做出明确的判断。而诚信评价标准为政府对企业信用进行宏观管理提供了有效的办法，政府可以对所管辖企业的信用状况实行分类管理，非常方便。

（三）对社会的作用 从上面的分析我们可以看到，信用评价在市场机制的作用下，对企业可以起到“鼓励先进、鞭策后进”的作用，成为企业加强自身信用管理、改善信用状况的原动力；加上政府对企业信用的宏观管理，并有针对性地采取一些“奖优罚劣”的措施，其结果必然是“诚实守信者获利、违约失信者失利”，这是一种“正向选择”、“良性运转”，长此以往逐步达到净化市场环境、完善市场经济制度，降低交易成本、提高资源配置效率，促进经济发展的社会目标。 同时，信用评价还可活跃地区金融和促进投资。金融与信用密切相关，银行通过放贷向企业提供信用，企业按期向银行支付本金和利息，健全的信用体系可以使银行放心扩张信用业务，增加资金流通数量和速度，并刺激经济告诉发展，金融和商业良性循环。地区贸易环境是投资商投资时重点考察因素之一，良好的投资环境有助于吸引大批的投资。信息开放程度、透明化和贸易融资效率等因素的好坏都体现着一个地区的投资环境。

二：什么是信用等级评议制度

信用评级又称资信评级是一种社会中介服务，将为社会提供资信信息，信用评级指标体系图或为单位自身提供决策参考。最初产生于20世纪初期的美国。1902年，穆迪公司的创始人 约翰·穆迪开始对当时发行的铁路债券进行评级。后来延伸到各种 金融产品及各种评估对象。由于信用评级的对象和要求有所不同，因而信用评级的内容和方法也有较大区别。我们研究资信的分类，就是为了对不同的信用评级项目探讨不同的信用评级标准和方法。 关于信用评级的概念，至目前为止没有统一说法，但内涵大致相同，安博尔·中诚信认为，主要包括三方面： 首先，信用评级的根本目的在于揭示受评对象违约风险的大小，而不是其他类型的投资风险，如利率风险、通货膨胀风险、再投资风险及外汇风险等等。 其次，信用评级所评价的目标是经济主体按合同约定储期履行债务或其他义务的能力和意愿，而不是企业本身的价值或业绩。 第三，信用评级是独立的第三方利用其自身的技术优势和专业经验，就各经济主体和金融工具的信用风险大小所发表的一种专家意见，它不能代替资本市场投资者本身做出投资选择。 需要指出的是：信用评级不同于股票推荐。前者是基于资本市场中债务人违约风险作出的，评价债务人能否及时偿付利息和本金，但不对股价本身作出评论；后者是根据每股盈利（EPS）及市盈率（PE）作出的，往往对股价本身的走向作出判断。前者针对债权人，后者针对股份持有人。

baike.baidu.com/view/65910.htm#1 这里有更详细的解释

三：新客户信用评级制度

企业客户信用等级管理制度

第一章 总则

第一条为规范和引导购销网络的经营行为，有效地控制商品购销过程中的信用风险，减少购销网络的呆坏帐，特制定本制度。

第二条本制度所称信用风险是指×××××公司购销网络客户到期不付货款、不发货或者到期没有能力付款、无法发货的风险。

第三条本制度所称客户信用管理是指对××××××公司购销网络客户所实施的旨在防范其信用风险的管理。

第四条本制度所称客户是指所有与××××××公司及相关部门发生商品购销业务往来的业务单位，包括上游供应商和下游客户。

第六条公司相关部门及机构根据本制度的规定制定实施细则，对客户实施有效的信用管理，加大货款回收力度和督促上游厂商按时发货，有效防范信用风险，减少呆坏帐。

第二章 客户资信调查

第七条本制度所称客户资信调查是指公司相关部门及机构对购销客户的资质和信用状况所进行的调查。

第八条 客户资信调查要点主要包括：

1.客户基本信息

2.主要股东及法定代表人和主要负责人

3.主要往来结算银行帐户

4.企业基本经营状况

5.企业财务状况

6.本公司与该客户的业务往来情况

7.该客户的业务信用记录

8.其他需调查的事项

第九条 客户资信资料可以从以下渠道取得：

1.向客户寻求配合，索取有关资料

2.对客户的接触和观察

3.向工商、税务、银行、中介机构等单位查询

4.公司所存客户档案和与客户往来交易的资料

5.委托中介机构调查

6.其他

第十条 营销部业务主管负责进行客户资信前期调查，保证所收集客户资信资料的真实性，认真填写《客户信用调查评定表》，上报部门经理审核，公司财务部门备案。填表人应对《客户信用调查评定表》内容的真实性负全部责任。

第十一条公司相关部门对报送来的客户资信资料和《客户信用调查评定表》进行审核，重点审核以下内容：

1．资信资料之间有无相互矛盾

2．我公司与该客户的业务往来情况

3．该客户的业务信用记录

4．其他需重点关注的事项

第十二条客户资信资料和《客户信用调查评定表》每季度要全面更新一次，期间如果发生变化，应及时对相关资料进行补充修改。

第三章 客户ABC信用等级评定

第十三条 所有交易客户均需进行信用等级评定。

第十四级客户信用等级分A、B、C三级，相应代表客户信用程度的高、中、低三等。

第十五条 评为信用A级的客户应同时符合以下条件：

(1) 双方业务合作一年或以上。

(2) 过去2年内与我方合作没有发生不良欠款、欠货和其他严重违约行为。

(3) 守法经营、严格履约、信守承诺。

(4) 最近连续2年经营状况良好。

(5) 资金实力雄厚、偿债能力强

(6) 年度回款、发货达到我公司制定的标准。

第十六条出现以下任何情况的客户，应评为信用C级：

(1) 过往2年内与我方合作曾发生过不良欠款、欠货或其他严重违约行为；

(2) 经常不兑现承诺；

(3) 出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为；

(4) 资金实力不足，偿债能力较差

(5) 生产、经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下滑；

(6) 最近对方产品生产、销售出现连续严重下滑现象，或有不公正行为；

(7) 发现有严重违法经营现象；

(8) 出现国家机关责令停业、整改情况；

(9)......余下全文>>

四：企业信用管理制度包括哪些内容？

一、客户资信管理制度客户既是企业最大的财富来源，也是风险的最大来源。强化信用管理，企业必须首先做好客户的资信管理工作，尤其是在交易之前对客户信用信息的收集调查和风险评级，具有非常重要的作用，而这些工作都需要在规范的管理制度下进行。企业需要在五个方面强化客户资信管理：客户信息的搜集和资信调查客户资信档案的建立与管理客户信用分析管理客户资信评级管理客户群的经常性监督与检查二、客户授信制度企业在交易过程中产生的信用风险主要是由于销售部门或相关的业务管理部门在销售业务管理上缺少规范和控制造成的。其中较为突出的问题是对客户的赊销额度和期限的控制。一些企业在给予客户的赊销额度上随意性很大，销售人员或者个别管理人员说了算，结果往往是被客户牵着鼻子走。实践证明，企业必须建立与客户间直接的信用关系，实施直接管理，改变单纯依赖于销售人员“间接管理”的状况。因此，必须实行严格的内部授信制度，这方面的制度化管理应包括4个方面：赊销业务预算与报告制度客户信用申请制度信用限额审核制度交易决策的信用审批制度三、应收帐款监控制度关于应收账款管理，许多企业已制订了一些相应的管理制度，但是我们在调查研究中发现，这些制度还远远不能适应当前市场环境和现代企业管理的要求。存在的主要问题是缺少管理的系统性和科学性。改进这方面的管理主要应在如下几个方面制度化：应收账款总量控制制度销售分类账管理与账龄监控制度货款回收管理制度债权管理制度

五：请简单评价一下美国的个人信用管理制度，从中能够得到什么样的启示

在美国普遍使用以商业征信公司为基础的社会信用管理方式，遍布美国的个人征信公司、追账公司等都是从盈利目的出发，向社会提供有偿服务，包括资信调查，资信评级，资信咨询，商账追收等，完全实行市场化运作。在美国，每个人都有一个“社会安全号”SSN（social security number），这个安全号可以把一个美国人一生几乎所有的信用记录串在一起，包括个人的银行账号、税号、信用卡号、社会医疗保障号等都与之挂钩。自20世纪30年代美国成立社会安全管理局后，联邦政府下令，所有合法公民和居民必须持有有效社会安全号，该号由国家社会安全管理局统一赋予。只要把某个人的社会安全号码输入全国联网的计算机，任何人均可查到自己的背景资料，既包括年龄、性别、出生日期等这些自然状况，也包括教育背景、工作经历、与税务、保险、银行打交道时的信用状况、有无犯罪记录等等。如果一个人有过不良纳税记录，那么这一记录将永远伴随着他，当他去求职、买保险、买汽车、开公司，几乎无论他做什么，无论他到哪个州，这一污点都无法抹去，他将因此而四处碰壁。

六：信用管理制度范本

1,建立完整的合同档案.档案资料包括以下内容:谈判记录,可行性研究报告和报审及批准文件;对方当事人的法人营业执照,营业执照,事业法人执照的副本复印件;对方当事人履约能力证明资料复印件;对方当事人的法定代表人或合同承办人的职务资格证明,个人身份证明,介绍信,授权委托书的原件或复印件;我方当事人的法定代表人的授权委托书的原件和复印件;对方当事人的担保人的担保能力和主体资格证明资料的复印件;双方签订或履行合同的往来电报,电传,信函,电话记录等书面材料和视听材料;登记,见证,鉴证,公证等文书资料;合同正本,副本及变更,解除合同的书面协议;标的验收记录;交接,收付标的,款项的原始凭证复印件. 2,公司所有合同都必须按部门编号.信用管理员负哗建立和保存合同管理台帐.3,合同承办人办理完毕签订,变更,履行及解除合同的各项手续后一个月内,应将合同档案资料移交信用管理员.信用管理员对合同档案资料核实后一个月内移交档案室归档.4,各公司及部门应于每年的一月十日和七月十日前将本公司管辖范围内上年度和本年度上半年的合同统计报表报送集团公司信用管理机构.各公司及部门应于每年的一月十日前将管辖范围内上一年度信用管理情况分析报告报送集团公司信用管理机构.5,建立完整的客户信用资料,包括客户信用申请表,客户调查表,客户信用审批表,回复客户的标准函,客户信用表单,授信资料,年审评价报告等,并附客户概况,付款习惯,财务状况,商账追讨记录,往来银行,经营状况等调查原始资料.6,客户信用档案的查阅需填写查阅申请单标明查阅人,查阅客户名称,查阅用途,由档案管理员填写借阅时间,归还日期.信用档案的缺失以及涉及商业秘密内容的泄漏要追究相关当事人的责任.7,配备大专以上学历,具有数据库检索服务的能力和经验的人员专(兼)职档案管理员.8,档案管理员必须经过企业信用管理专业知识培训,考核合格后方可上岗.

参考资料：免费非诉讼法律咨询就到法帮网 www.fabang.com/ask/browser.php?tid=42

七：银行信用评级制度

在国际上已有着１００多年发展历史的信用评级，现已成为现代市场经济体系不可或缺的组成部分，信用评级对于经营货币和为社会公众提供金融产品与服务的银行而言更显得尤为重要。在日前由北京银监局和惠誉评级公司联合主办的“银行业信用评级高层论坛”上，北京银监局局长赖小民就以下问题阐述了自己看法，首先他回顾了银行信用评级在我国的发展与实践。

我国金融业面向世界、面向市场的发展态势决定了我国的银行信用评级有一个良好的发展前景。评级行业应如何按照市场规律来进行运作呢？

赖小民认为：“完全依赖政府的推动违背评级的初衷，容易使评级行业畸形化。”但他又话锋一转：“但是，对于我们这样一个后发展国家来说，在初期阶段没有政府的推动和短期内的有力支持，银行信用评级也难以健康发展。在加强法律建设、培养评级环境、提高评级结果的公信力、健全评级体系和程序等抚面，都需要金融监管当局对银行信用评级有明确引导。”

由此思路俨然已廓清：“由金融监管当局在初期大力支持，待到法律和体系建设基本完善后再及时退出，由市场来主导发展，应是我国银行信用评级发展的基本思路。”

八：如何建立企业信用管理制度

【答案】A、B、C、D

【答案解析】本题涉及的考点是工程监理企业应当建立健全企业信用管理制度。工程监理企业应当建立健全企业信用管理制度包括：(1)建立健全合同管理制度；(2)建立健全与建设单位的合作制度，及时进行信息沟通，增强相互间信任；(3)建立健全建设工程监理服务需求调查制度，这也是企业进行有效竞争和防范经营风险的重要手段之一；(4)建立企业内部信用管理责任制度，及时检查和评估企业信用实施情况，不断提高企业信用管理水平。

九：信用评价的方法

信用评价的方法是指对受评客体信用状况进行分析并判断优劣的技巧，贯穿于分析、综合和评价的全过程。按照不同的标志，信用评价方法有不同的分类，如定性分析法与定量分析法、主观评级方法与客观评级法、模糊数学评级法与财务比率分析法、要素分析法与综合分析法、静态评级法与动态评级法、预测分析法与违约率模型法等等，上述的分类只是简单的列举，同时还有各行业的评级方法。这些方法相互交叉，各有特点，并不断演变。如主观评级方法与客观评级方法中，主观评级更多地依赖于评级人员对受评机构的定性分析和综合判断，客观评级则更多地以客观因素为依据.在评级业的发展中，各评级公司不断总结自身经验，评级指标不断细化，有必要对不同的设计方法做一个比较。 根据不同的方法，对要素有不同的理解，主要有下述几种方法。5C要素分析法：这种方法主要分析以下五个方面信用要素：借款人品德（Character）、经营能力（Capacity）、资本（Capital）、资产抵押（Collateral）、经济环境（Condiltion）。5P要素分析法 个人因素（Personal Factor）、资金用途因素（Purpose Factor）、还款财源因素 (Payment Factor）、债权保障因素（Protection Factor）、企业前景因素（Perspective Factor）。5W要素分析法 5W要素分析法即借款人（Who）、借款用途（Why）、还款期限（When）、担保物（What）及如何还款（How）。4F法要素分析法 4F法要素分析法主要着重分析以下四个方面要素：组织要素（Organization Factor）、经济要素（Economic Factor）、财务要素（Financial Factor）、管理要素（Management Factor）。CAMPARI法 CAMPARI法即对借款人以下七个方面分析：品德，即偿债记录（Character）、借款人偿债能力（Ability）、企业从借款投资中获得的利润（Margin）、借款的目的（Purpose）、借款金额（Amount）、偿还方式（Repayment）、贷款抵押（Insurance）。LAPP法 LAPP法分析以下要素：流动性（Liquidity）、活动性（Activity）、盈利性（Profitability）和潜力（Potentialities）。骆驼评估体系 骆驼评估体系包括五个部分：资本充足率（Capital adequacy）、资产质量（Asset Quality）、管理水平（Management）、收益状况（Earnings）、流动性（Liquidity），其英文第一个字母组合在一起为“CAMEL”，因正好与“骆驼”的英文名字相同而得名。上述评级方法在内容上都大同小异，是根据信用的形成要素进行定性分析，必要时配合定量计算。他们的共同之处都是将道德品质、还款能力、资本实力、担保和经营环境条件或者借款人、借款用途、还款期限、担保物及如何还款等要素逐一进行评分，但必须把企业信用影响因素的各个方面都包括进去，不能遗漏，否则信用分析就不能达到全面反映的要求。传统的信用评价要素分析法均是金融机构对客户作信用风险分析时所采用的专家分析法，在该指标体系中，重点放在定性指标上，通过他们与客户的经常性接触而积累的经验来判断客户的信用水平。另外，美国几家信用评价公司都认为信用分析基本上属于定性分析，虽然也重视一些定量的财务指标，但最终结论还要依靠信用分析人员的主观判断，最后由评级委员会投票决定。 这是目前信用评价中应用最多的一种方法。一般做法是......余下全文>>