年报审计资料清单

一：财务报表审计所需资料清单都有哪些？

您好,会计学堂林老师为您解答

一、年度会计报表一式一份（报表需要经企业负责人签名并加盖公章）。

二、企业营业执照、合同、章程及外经委的批复、验资报告（经同一家事务所验资的企业免提供）（复印件）。

三、上年度审计报告（经同一家事务所审计的企业免提供）。

四、现金盘点表（原件）、银行存款对帐单（人民币账户只需提供12月份的，外币账户需提供全年的）（复印件）。

五、年末存货盘点表、固定资产盘点表及累计折旧表（原件，要加盖公章及相关人员签名）。

六、纳税申报表或免抵退申报主表（适用于免抵退的外商投资企业）（复印件）。

七、提供全年会计凭证、会计账簿、科目余额表

八、全年纳税申报表主表（包括地税、国税各项税种）（复印件）。

九、12月份员工工资表，全年重大采购合同、销售合同（或生产合同）及发票存根（前1年度最后一张及本年年第一张，发票号码需相连）、发票领购簿、营业场所租赁合同（复印件）。

十、往来账户年末余额明细表（需反映出往来公司名称、年末余额、账龄）。

十一、费用明细表（需反映出费用项目、全年发生额、上年同期）。

十二、待摊费用明细表（需反映出每项明细的发生总额，月摊销额，本年度已摊销额），预提费用明细表（需反映出每项明细的计提总额，本年已转出数）。

十三、无形资产和长期待摊费用明表（需反映出每项明细的发生总额，月摊销额，本年度已摊销额）。

十四、各笔收汇、结汇统计情况一览表。

十五、财务指标表，外商投资企业会计报表。

十六、当年实际支付预提费用、上年年末余额的记账凭证及原始凭证复印件

该资料清单适用于年报审计、中期报表审计。

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二：审计所需资料会计事务所作审计报告需要哪些资料

年报审计需提供资料清单

1、公司营业执照副本（复印件），税务登记证（国税、地税）副本（复印件），组织机构代码证（复印件）；

2、公司章程；管理当局（董事会）历次的决议（列目录清单）及决定经营管理和财务会计问题的资料；

3、公司成立时会计师事务所出具的验资报告（复印件）；

4、生产经营场地租赁合同；其他重大的经济合同（如贷款、委托管理、长期投资、长期购销、保证保险等）；

5、200#年年度会计报表（包括资产负债表、损益表）；会计报表附注及财务情况说明书，各科目余额明细表；

6、总账、明细账本；会计凭证；

7、200#年12月末往来科目余额明细表（包括应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他应付款），费用类科目分项目明细表（包括经营费用、管理费用、财务费用）；固定资产、存货明细表，待摊、预提费用明细表；

8、年末固定资产和存货盘存明细表、汇总表及盘盈、盘亏、毁损明细表；

9、固定资产及其累计折旧分类汇总表（其中如有未使用、不需用固定资产应单列明细表）；

10、无形资产的权属证明；

11、其他业务收支明细表；

12、营业外收入、支出明细表；

13、200#年12月份的银行对账单及余额调节表；现金盘点表；

14、一般纳税人的年终增值税纳税申报表。

三：会计报表审计需要准备哪些材料？

一、报表：资产负债表、损益表、现金流量表。

二、财务报表附注：各科目的明细情况。

三、营业执照副本复印件。

四、如果有必要银行对账单、账簿、凭证也是需要提供的。有的事务所可能还要抽查仓库存货、核对往来账目。

四：审计报告需要资料

内资审计提供的材料 1、企业法人营业执照副本复印件2、会计报表（包括：资产负债表、利润表、现金流量表）3、上年的审计报告复印件『成立未满一年的提供验资报告』4、提供2009年12月31日的银行对帐单、余额调节表5、应收帐款、其他应收款余额较大的，提供企业询证函6、存货盘点表7、固定资产盘点表8、如果有长期投资，提供被投资单位的验资报告或者提供工商部门出具的证明材料9、如果有无形资产，提供相关证明材料，如土地证，专利证书等10、 如果有短期借款、长期借款，提供相关借款合同或者相关入帐依据11、 本年度注册资本变动的提供验资报告复印件12、 提供第四季度的所得税申报表复印件13、 提供全部会计帐薄及凭证（如果是复核阶段，每个科目至少抽查3－5笔凭证）14、 业务约定书、客户管理声明书（会计师事务所提供） 税务鉴证报告另须提供：税务登记证、劳动花名册（加盖劳动局备案章） 公司提供的所有复印材料均需加盖公司公章

五：年度审计需要哪些资料？

事务所去你们单位审计时候会给你个清单要你准备

主要是凭证啊，别的可能还有些相关文件神马的

六：公司审计前需要准备什么东西

我把我们单位的资料清单附上！

年度审计企业所需提供资料清单

一、一般资料：

1、公司概况：至少应简述公司历史沿革（包括其前身的组建过程以及公司成立之后进行的改组、兼并、合并、分立）、所处行业、经营范围、主要产品或提供的劳务、生产经营概况、资产交换或收购、出售等重大活动等。

2、公司的组织结构图：该图应显示公司及其所属企业的投资方及其各自持股或拥有权益的比例、各部门主要负责人；内部控制制度。

3、公司的合同、章程，与成立相关的政府批复，批准证书，营业执照副本，公司的验资报告、出资证明和资产评估证明等。

4、最近三年的年度会计报表审计报告及管理建议书、清产核资审计报告及其他专项审计报告，最近期的资产评估报告（含评估说明、评估明细表）。

5、公司2011年度所有董事会、监事会、股东大会、经理办公会议等会议纪要，决议。

6、各种税项的有关减免税规定，纳税资料，完税证明及税务部门检查结论；增值税、所得税及其他发生金额较大税金纳税申报表（分月）；如曾受税务处罚，需提供相关处罚决定书及企业补税、交纳罚金凭证并附相关说明。

7、税务登记证及外汇登记证，银行开户许可证，贷款证。

8、与其他单位订立的产品销售合同，价格协议及技术合作协议；公司的购销政策，主要供应商、主要销货商及年供销量统计表；报表期间内产品或服务明细定价单及价格变更单，价格变动较大需附说明。销售流程图及文字说明。

9、所有的长、短期贷款合同及有关担保文件，公司对外抵押、担保明细表及相关文件。

10、公司的财产保险文件、房产证、土地使用证、行车本、无形资产注册证书、知识产权转让或许可协议等；土地，房产租赁协议及其登记证明。

11、公司及所属公司有关的验资报告，资产评估报告，国资局的确认及对实物投资的批复，各项财产股权转移手续文件，重要对外投户协议/合同。

12、2011年度公司本年度财务预算文件和预算变更文件。生产经营计划、公司生产流程（图示）的详细介绍，包括但不限于原材料的采购及产品的设计、生产和装配。公司所需原材料的主要供应商及其所供应的原材料的清单，采购、仓储流程图及文字说明。

13、内部审计各项制度及本年度实施情况，上级部门审计及其他部门本年度对公司审计情况及有关结论，公司拟实施或本年度已实施的收购计划、协议及相关文件。

14、公司关联交易明细表（包括内容、项目、全年发生额、年末余额等）；公司关联方（按照《企业会计准则》的关联方概念）清单（注明关联方关系）公司关联交易控制文件、公司关联交易定价政策、公司所有的关联交易合同、协议。

15、管理当局声明书、或有损失、或有负债、漏计负债等调查表，公司在2011年12月31日后发生的重大期后事项。

二、财务文件及资料

1、（期末）资产负债表、利润表、现金流量表、会计报表附注（单位负责人、财务负责人签字盖章、企业加盖公章）、财务状况说明书、国企附注补充资料。

2、科目余额表（1资产负债类：期初余额、本年借方累计、贷方累计、期末余额；2损益类：全年累计金额）（及各科目明细账（全部展开））（导出电子表格）手工账可不提供）。

3、审计截止日的财务明细表、合并会计报表范围内部往来明细表、内部投资明细表、内部交易明细表（需按我们提供的固定表格填列）。

4、现金盘点表（必须由盘点日倒轧，并附未入账收入支出及期后入账复印件，此项需审计人员在场观察时完成）。

5、（期末）增值税、企业所得税等全部纳税申报。

6、总账、现金银行日记账及全部明细账、全部会计凭证。

7、公司银行贷款卡、各开户银行会计截......余下全文>>

七：审计需要哪些材料

总账、明细账及记账凭证；审计截止日银行对账单

各往来账户明细、余额表及账龄分析

资产科目盘点及摊销折旧明细

工程项目合同、完工进度及验收证明；预算结算资料；结算的收入成本明细

各项投资明细、协议及收益情况表

长短期贷款明细及贷款合同

应付工资及福利费计提比例及明细表

企业应纳税种、税率及有关减免税优惠批准文件；应交税金明细表；所涉税种的纳税申报表

管理费用、营业费用、财务费用年末余额明细表

抵押、担保、诉讼、上级批复等其他相关资料

八：高新技术企业年度审计需提供哪些材料

一、高新技术企业认定申请书 （先从网上申报，然后从网上打印一式五份）

二、企业法人营业执照复印件（加盖公司的公章）

三、税务登记证复印件（加盖公司的公章）

四、近三年的财务审计报告、二个专项审计报告（研发费、上年度的技术性收入）

五、其 他：

1、申报高新技术企业认定的公司的材料清单；

2、知识产权证书复印件（包括：发明、实用新型、外观设计专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种等的相关证书，加盖公司的公章）；

3、立项报告（与RD表一致）；

4、建立了研发投入核算体系——财务制度；

5、与科研机构签订的产学研合同；

6、设立的研发机构和设施和设备清单（附购买设施和设备的发票及合同）；

7、2007——2009三年的研发人员的绩效考核文件；

8、公司的科技人员花名册（累计实际工作时间在183天以上，附带社保、劳动合同），如果公司提到了有多少博士、研究人员的学历及职称可以提供复印件；

9、科研成果转化项目资料（清单，合同，产品质量检验证书等）；技术收入如果是提供产品的，就提供产品的检测报告或是第三方提供的鉴定报告及销售合同（提供发票附在合同后面）；如果是提供技术服务的，需要提供技术服务合同及发票并且做技术合同登记。所有的收入与PS表一致。

10、公司的资质、获奖证明材料等。

11、公司准备所有手工材料准备一式五份（必须有一份原件，4份复印件盖公章）。

望楼主采纳

沈阳金蝶财务为您解答

九：专项审计所需资料指的是啥

一般会计报表审计--各类企业中期会计报表，年度会计报表审计，判断其是否在所有重大方面遵循了企业会计准则及会计制度的规定，是最常规的审计业务。通常提供给公司的股东、上级单位，以及政府主管部门。

一般审计所需主要资料清单：

1、未审会计报表及附注，所有会计凭证、账册及各期会计报表。

2、现金盘点表、全部银行对账单、余额调节表。

3、往来账户询证函回函。

4、存货、固定资产盘点表、折旧计算表及固定资产、无形资产产权证明。

5、长短期投资/借款，投资/借款协议合同、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表、截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表，抵押担保资料。

6、所有税种全年纳税资料、纳税申报表及缴款书、税收优惠批文、纳税鉴定文件。

7、工商营业执照、工商备案、国、地税务登记证、组织机构代码证书、许可证、公司章程、协议。

8、设立、变更验资报告，以前年度审计报告。

希望我的回答能帮助您解决问题，如您满意，请采纳为最佳答案哟。

十：工程结算审计报告应包含哪些内容

1.审查决算资料的完整性。

建设、施工等与建设项目相关的单位应提供的资料：

(1)经批准的可行性研究报告，初步设计、投资概算、设备清单；

(2)工程预算(投标报价)、结算书；

(3)同级财政审批的各年度财务决算报表及竣工财务决算报表；

(4)各年度下达的固定资产投资计划及调整计划；

(5)各种合同及协议书；

(6)已办理竣工验收的单项工程的竣工验收资料；

(7)施工图、竣工图和设计变更、现场签证，施工记录；

(8)建设项目设备、材料采购及入、出库资料；

(9)财务会计报表、会计帐簿、会计凭证及其他会计资料；

(10)工程项目交点清单及财产盘点移交清单；

(11)其他资料，如收尾工程、遗留问题等。

2.竣工财务决算报表和说明书完整性、真实性审计。

(1)大、中型建设项目财务决算报表如下：表1，基本建设项目竣工决算审批表；表2，大、中型建设项目竣工工程概况表；表3，竣工工程财务决算表；表4，交付使用资产总表；表5，交付使用资产明细表。

(2)小型基建项目财务决算报表如下：表1，竣工工程决算总表；表2，交付使用资产明细表。

3.各项建设投资支出的真实性、合规性审计。

包括：建安工程投资审计；设备投资审计；待摊投资列支的审计；其他投资支出的审计；待核销基建支出的审计；转出投资审计。

4.建设工程竣工结算的真实性、合规性审计。

包括：约定的合同价款及合同价款调整内容以及索赔事项是否规范；工程设计变更价款调整事项是否约定；施工现场的造价控制是否真实合规；工程进度款结算与支付是否合规；工程造价咨询机构出具的工程结算文件是否真实合规。

5.概算执行情况审计。

包括：实际完成投资总额的真实合规性审计，概算总投资、投入实际金额、实际投资完成额的比较；分析超支或节余的原因。

6.交付使用资产真实性、完整性审计。

包括：是否符合交付使用条件；交接手续是否齐全；应交使用资产是不真实、完整。

7.结余资金及基建收入审计。

包括：结余资金管理是否规范，有无小金库；库存物资管理是否规范，数量、质量是否存在问题，库存材料价格是否真实；往来款项、债权债务是否清晰，是否存在转移挪用问题，债权债务清理是否及时；基建收入是否及时清算，来源是否核实，收入分配是否存在问题。

8.尾工工程审计。

包括：未完工程工程量的真实性和预留投资金额的真实性。